Тенденции деятельности крупнейших российских производителей аккумуляторов

обзор 04.10.2019

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских производителей аккумуляторов.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 - 2018 годы) производственные компании (ТОП-10 и ТОП-50). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистых активов является НАО ТЮМЕНСКИЙ АККУМУЛЯТОРНЫЙ ЗАВОД, ИНН 7204001630. В 2018 году его чистые активы составляли более 3,3 млрд рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-50 обладало ПАО ЗАВОД АВТОНОМНЫХ ИСТОЧНИКОВ, ИНН 6451104116, находящееся в стадии ликвидации с 12.04.2018. Недостаточность имущества этой компании в 2018 году выражалась отрицательной величиной -881 млн рублей.

За десятилетний период средние отраслевые размеры чистых активов имеют тенденцию к снижению (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-50 в последние пять лет имеют тенденцию к росту (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями размера чистых активов в ТОП-50 в 2014 – 2018 годах Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями размера чистых активов в ТОП-50 в 2014 – 2018 годах

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний отрасли в 2018 году составил почти 71% от суммарной выручки компаний ТОП-50. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне монополизации в отрасли.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке ТОП-50 за 2018 год Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке ТОП-50 за 2018 год

В целом за десятилетний период наблюдается рост показателей средних отраслевых объемов выручки (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистой прибыли является НАО ЭНЕРГИЯ, ИНН 4821000142. В 2018 году прибыль компании составила почти 450 млн рублей.

В течение последних десяти лет средние отраслевые показатели чистой прибыли имеют тенденцию к снижению (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых значений показателей чистой прибыли производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 5. Изменение средних отраслевых значений показателей чистой прибыли производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-50 находятся на стабильном уровне, при этом средний размер чистого убытка возрастает. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-50 в 2014 – 2018 годах Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-50 в 2014 – 2018 годах

Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в основном в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденций к снижению (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

В течение десяти лет средние отраслевые значения коэффициента рентабельности инвестиций имеют тенденцию к снижению (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За десятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности имеют тенденцию к росту (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов производителей аккумуляторов в 2009 – 2018 годах

Малый бизне
60% компаний ТОП-50 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом, доля их выручки в общем объеме в 2018 году составила почти 16%, что ниже среднего показателя по стране (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего бизнеса в ТОП-50 Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего бизнеса в ТОП-50

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-50 распределены по территории России неравномерно и зарегистрированы в 20 регионах. Более 64% объема их выручки в 2018 году сосредоточены в Санкт-Петербурге, Курской, Тюменской и Самарской областях (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-50 по регионам России в 2018 году Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-50 по регионам России в 2018 году

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-50 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-50 по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-50 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний из ТОП-50 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности в полном объеме отвечать по своим долговым обязательствам (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-50 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-50 по Индексу платежеспособности Глобас

Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в течение 2018 – 2019 годов наблюдается тенденция к росту показателей индекса промышленного производства аккумуляторов (Рисунок 14). При этом средний показатель индекса от месяца к месяцу составил 102,5%.

Рисунок 14. Индексы промышленного производства в 2018 – 2019 годах, (%) Рисунок 14. Индексы промышленного производства в 2018 – 2019 годах, (%)

По тем же сведениям, доля выручки производителей аккумуляторов в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 2018 год составила 0,0004%.

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских производителей аккумуляторов, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании в отрасли отрицательных тенденций (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки отрасли
Тенденции и факторы оценки Удельный вес фактора, %
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистых активов down-10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов down-10
Уровень конкуренции down-10
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера выручки up10
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистой прибыли (убытка) down-10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний ТОП-50 up5
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний ТОП-50 down-10
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности down-5
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций down-10
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов up10
Доля малого и среднего бизнеса в отрасли по объему выручки более 22% down-10
Региональная концентрация down-5
Финансовое положение (наибольшая доля) up10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) up10
Индекс промышленного производства up10
Среднее значение факторов down-1,7

Up положительная тенденция (фактор), Down отрицательная тенденция (фактор).