Тенденции деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики г. Челябинска в кризисные годы

обзор 25.09.2020

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики г. Челябинска в период финансового кризиса 2008 – 2009 годов.

Для анализа были выбраны крупнейшие (ТОП-1000) по объему годовой выручки за имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2006 - 2011 годы) компании. Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Число действующих компаний В период 2006 - 2011 годов число действующих компаний росло, однако в целом темпы прироста снижались особенно в период острой фазы кризиса и выхода из него.

Рисунок 1. Изменение числа действующих компаний в 2006 – 2011 годах Рисунок 1. Изменение числа действующих компаний в 2006 – 2011 годах

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией реального сектора экономики г. Челябинска по размеру чистых активов являлось ПАО ЧЕЛЯБИНСКИЙ ТРУБОПРОКАТНЫЙ ЗАВОД, ИНН 7449006730. В 2011 году чистые активы компании составляли 18,9 млрд рублей. В 2019 году этот показатель составлял 18,8 млрд рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ООО ЧЕЛЯБИНСКИЙ ТРАКТОРНЫЙ ЗАВОД-УРАЛТРАК, ИНН 7452027843. Недостаточность имущества этой компании в 2011 году выражалась отрицательной величиной -616 млн рублей, а в 2019 году показатель составлял уже -12,3 млрд рублей.

В 2006 - 2011 годах средние размеры чистых активов ТОП-1000 имели в целом тенденцию к росту, однако темпы прироста снижались, особенно в период острой фазы кризиса. (Рисунок 2).

Рисунок 2. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 2. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Доли предприятий с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в период 2006 - 2011 годов в целом имели тенденцию к росту (Рисунок 3).

Рисунок 3. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 3. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Выручка
Крупнейшей компанией реального сектора экономики г. Челябинска по размеру выручки являлось ПАО ЧЕЛЯБИНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ, ИНН 7450001007. В 2011 году этот показатель составлял 99,2 млрд рублей, а в 2019 году вырос до 113 млрд рублей.

В целом наблюдалась тенденция к росту объемов выручки, с увеличением темпов прироста показателя (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией реального сектора экономики г. Челябинска по размеру чистой прибыли являлось НАО ТРУБОДЕТАЛЬ, ИНН 7451047011. В 2011 году прибыль компании составляла 2,8 млрд рублей, а в 2019 году был зафиксирован убыток -822 млн рублей.

В период 2006 - 2011 годов показатели средних размеров прибыли ТОП-1000 в целом имели тенденцию к снижению (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли (убытка) ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли (убытка) ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

В 2006 – 2011 годах средние значения показателей чистой прибыли предприятий ТОП-1000 имели тенденцию к снижению, при этом средний размер чистого убытка увеличивался. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Основные финансовые коэффициенты
В 2006 – 2011 годах средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

В период 2006 - 2011 годов наблюдалась общая тенденция к снижению средних показателей коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000. (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

В 2006 – 2011 годах показатели данного коэффициента деловой активности в целом демонстрировали тенденцию к снижению, особенно в период острой фазы кризиса и выхода из него. (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-1000 в 2006 – 2011 годах

Малый бизнес
80% предприятий ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2011 году составляла 15% (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства ТОП-1000 в 2011 году Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства ТОП-1000 в 2011 году

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения предприятий ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них в 2020 году находится в среднем финансовом положении. (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 в 2020 году по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 в 2020 году по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части предприятий ТОП-1000 в 2020 году присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 в 2020 году по Индексу платежеспособности Ukj,fc Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 в 2020 году по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики г. Челябинска, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании негативных тенденций в период 2006 – 2011 годов (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки, возможный прогноз развития в период кризиса
Тенденции и факторы оценки Удельный вес фактора, % Возможный прогноз
Динамика числа действующих компаний up10  
Темп прироста числа действующих компаний down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него темпы прироста числа действующих компаний могут снизиться
Динамика среднего размера чистых активов up10  
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него темпы прироста размеров чистых активов могут снизиться
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов down-10 Доля предприятий с отрицательными значениями чистых активов в период начала кризиса может вырасти
Динамика среднего размера выручки up10  
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки up10 В период острой фазы кризиса темпы прироста размеров выручки могут снизиться
Динамика среднего размера прибыли down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него средняя прибыль может снизиться
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него чистая прибыль может снизиться
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него чистый убыток может увеличиться
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности up5  
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него коэффициент рентабельности инвестиций может снизиться
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз down-10 В период острой фазы кризиса и выхода из него деловая активность может снизится
Доля малого и среднего бизнеса по объему выручки более 20% down-10  
Финансовое положение (наибольшая доля) up5  
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) up10  
Среднее значение удельного веса факторов up-1,9  

Up положительная тенденция (фактор), Down отрицательная тенденция (фактор).