Тенденции деятельности крупнейших российских предприятий, обрабатывающих лом и отходы драгоценных металлов

обзор 09.10.2020

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских предприятий, обрабатывающих лом и отходы драгоценных металлов.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2014 - 2019 годы) предприятия (ТОП-500). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистых активов является ПАО ОБЪЕДИНЕННЫЕ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЕ ЗАВОДЫ, ИНН 7716523950, г. Москва. В 2019 году ее чистые активы составляли 3,4 млрд рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-500 обладало ООО ЛОМПРОМ РОСТОВ, ИНН 6155043760, Ростовская область. Недостаточность имущества этой компании в 2019 году выражалась отрицательной величиной -6,2 млрд рублей.

За шестилетний период средние размеры чистых активов ТОП-500 имеют тенденцию к снижению, с увеличением темпов прироста (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-500 в последние шесть лет снижались (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

Выручка от реализации
Объем выручки десяти ведущих компаний отрасли в 2019 году составил 59% от суммарной выручки компаний ТОП-500. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне монополизации в данной сфере деятельности.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2019 года ТОП-500 Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2019 года ТОП-500

В целом наблюдается тенденция к росту объемов выручки, с увеличением темпов прироста (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистой прибыли также является ПАО ОБЪЕДИНЕННЫЕ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЕ ЗАВОДЫ, ИНН 7716523950, г. Москва. Прибыль компании 2019 году составила 272 млн рублей.

За шестилетний период показатели средних размеров прибыли ТОП-500 имеют тенденцию к снижению (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли (убытка) ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли (убытка) ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

За шестилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-500 имеют тенденцию к росту, при этом средний размер чистого убытка увеличивается. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-500 в 2014 – 2019 годах Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-500 в 2014 – 2019 годах

Основные финансовые коэффициенты
За шестилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

В течение шести лет, средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций находились на высоком уровне с тенденцией к снижению (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За шестилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-500 в 2014 - 2019 годах Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-500 в 2014 - 2019 годах

Малый бизнес
96% компаний ТОП-500 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-500 составляет 40%, что почти вдвое превышает средний показатель по стране в 2018 - 2019 годах (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-500 Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-500

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-500 зарегистрированы в 72 регионах и распределены по территории страны неравномерно. Почти 78% крупнейших по объему выручки компаний сосредоточены в 10 регионах страны (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-500 по регионам России Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-500 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-500 показывает, что наибольшая часть из них находится в среднем финансовом положении. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-500 по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-500 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-500 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-500 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-500 по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских предприятий, обрабатывающих лом и отходы драгоценных металлов, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании благоприятных тенденций в отрасли в период с 2014 г. по 2019 г. (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки
Тенденции и факторы оценки Удельный вес фактора, %
Динамика среднего размера чистых активов down-10
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов up10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов up10
Уровень конкуренции / монополизации down-10
Динамика среднего размера выручки up10
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки up10
Динамика среднего размера прибыли (убытка) down-10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний up10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний down-10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности up5
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций down-5
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз down-10
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 22% up10
Региональная концентрация down-10
Финансовое положение (наибольшая доля) up5
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) up10
Среднее значение удельного веса факторов up0,9

Up положительная тенденция (фактор), Down отрицательная тенденция (фактор).