Санкции представляют собой инструмент, который используется инициатором ограничительных мер для оказания давления на геополитических соперников, отдельные государства или определённые территории. Государства и организации, вводящие санкции, закрепляют ответственность за их нарушение на законодательном уровне.
Однако, прямые санкции не всегда приводят к желаемому политическому результату для их инициатора, так как страны, подвергшиеся санкциям, ищут и находят новые пути развития, новых партнёров по бизнесу, открывают для себя новые рынки, зачастую даже извлекая преимущества из создавшейся ситуации.
Правило 50%
Бенефициарами расширения поля действия санкционных мер являются США. Подразделение Министерства Финансов – Управление по контролю за иностранными активами, известное в широком кругу как OFAC, является основоположником Правила 50%.
OFAC впервые применило Правило 50% в 2008 году в рамках программы ограничительных мер по отношению к Ирану. В последствии это правило было распространено и на остальные санкционные программы.
Согласно Правилу 50%, любая организация, которая на 50% и более принадлежит прямо или косвенно одной или нескольким организациям, находящимися под санкциями, тоже рассматривается как компания из санкционного списка, даже если не состоит в нём.
Цель правила заключался в том, чтобы распространить санкции на все структуры, которые могут быть прямо или косвенно связаны с лицами и компаниям, находящимися под санкциями.
Рассмотрим применение Правила 50% на нескольких примерах.
Пример 1:
Персона находится под санкциями и владеет 60% в организации А. Организация А владеет 50% в организации Б. При этом в санкционных списках компаний А и Б нет.
Источник - credinform.ru
Согласно Правилу 50% под санкционные ограничения подпадают обе компании и A, и Б.
Пример 2:
Персона находится под санкциями и владеет 40% в организации А. Организация А владеет 80% в организации Б. При этом в санкционных списках компаний А и Б нет.
Источник - credinform.ru
Согласно Правилу 50% под санкционные ограничения компании A и Б не подпадут.
Пример 3:
Персона и компания находятся под санкциями. Персона владеет 4% доли в организации А, а компания владеет 47%. При это компании А в санкционных списках нет.
Источник - credinform.ru
Т.к. согласно правилу, доли лиц, находящихся под санкциями, суммируются, то компания А также подпадает под ограничения.
Пример 4:
Персона находится под санкциями и владеет 50% в организации А и 25% в организации Б. В свою очередь, А и Б владеют по 25% в компании В. При этом компаний A, Б, В в санкционных списках нет.
Источник - credinform.ru
Согласно Правилу 50% под санкционные ограничения подпадает компания A. Компания Б не подпадает под ограничения т.к. лицо, находящееся под санкциями, владеет только 25% доли. Компания В также не будет считаться находящейся под санкциями, так как косвенная доля владения лица X в компании менее 50%.
Проверить вашего контрагента на санкционные риски, в том числе по Правилу 50% , можно в Глобас с помощью модуля Санкционный комплаенс.
Иные вторичные санкции
Прямые санкции не всегда приводят к желаемому политическому результату, даже с учётом наличия инструментов для применения Правила 50%. Поэтому регуляторы могут применять иные механизмы вторичных санкций.
Вторичные санкции, с точки зрениях их инициатора, должны выполнять следующие функции:
- усиливать санкционное давление;
- расширять круг санкционных мер;
- увеличить эффективность санкционных мер;
- противодействовать обходу санкций.
Одним из примеров действия вторичных санкций служит наложенный штраф в размере $2 млн. на компанию Exxon Mobil за подписание документа о сотрудничестве с ПАО НК Роснефть (ИНН: 7706107510) в 2014 году. На момент подписания соглашения ПАО НК Роснефть не была включена в санкционные списки и не подпадала под ограничительные меры по Правилу 50%. Однако, главный исполнительный директор, Игорь Сечин, который подписал документ, находился в санкционных списках, что и послужило основанием для введения штрафа.
Этот случай стал поводом для комплаенс-офицеров проверять не только формальное нахождение компании в санкционных списках, но и анализировать всех связанных и аффилированных лиц.
Глобас
Санкционный комплаенс
В Глобас добавлен новый модуль для углублённой санкционной проверки контрагентов. Проверка осуществляется по более чем 40 новым критериям. Модуль Санкционный комплаенс предоставляет возможность проверки российских и зарубежных контрагентов, персон, водного и воздушного транспорта. Также проверяются связанные с компаниями лица: бенефициары, владельцы, руководители, аффилированные и дочерние компании. Функционал модуля содержит обширную информацию о введённых санкциях и ограничениях, в том числе по Правилу 50%, дополнительные источники и более глубокую аналитику по компаниям, персонам и объектам, попавшим под ограничения и в различные рисковые реестры.
