Геополитические сдвиги, торговые ограничения, широкомасштабные санкции, лимиты на операции в валюте и новое законодательство значительно повлияли на деятельность российского бизнеса на международной арене.

Сотрудничество отечественных компаний с зарубежным бизнесом переходит на следующую стадию развития, осваиваются новые рынки, ведь российские товары, услуги и технологии остаются стратегически важными для иностранных партнеров. Однако в современных условиях к поиску и проверке внешних контрагентов необходимо подходить с должной осмотрительностью. Перед заключением договора необходимо убедиться в добросовестности потенциального партнера, свериться с ограничениями по внешнеэкономической деятельности, изучить аспекты законодательства стран обеих сторон договора в части экспортно-импортных ограничений, убедиться в отсутствии или наличии валютных лимитов и других аспектов, требующих полноценной проверки.

Благодаря широкой сети партнеров Credinform предоставляет информацию о юридических лицах и предпринимателях по всему миру: в Азии, Африке, Европе, Америке и Австралии. Справку можно заказать индивидуально или через Систему Глобас. Учитывая изменившиеся условия, наши эксперты добавили в офлайн справки единую оценку рисков сотрудничества зарубежного партнера. Оценка включает в себя анализ таких важных фактов как регистрация компании, ее статус, деятельность, финансовое состояние, проверку на наличие санкций, задолженность, участие в судах и др. Также даются рекомендации о возможности кредитования на основании анализа финансовой отчетности и фактов деятельности партнера.

Товарооборот выходит на новую орбиту. Движение на Восток

Согласно заявлениям первого замглавы Федеральной таможенной службы (ФТС) Руслана Давыдова, профицит торгового баланса России за январь-сентябрь составил рекордные $251 млрд, в том числе экспорт – $431 млрд, импорт – $180 млрд. При этом за аналогичный период 2021 года профицит торгового баланса составил $130,3 млрд. Таким образом, за отчетный период профицит вырос на 93%. Также по данным ФТС прогнозируется рекордное увеличение товарооборота с Китаем и Турцией, а также существенное падение товарооборота со странами Евросоюза.

Ранее мы обращали внимание на возросший интерес к компаниям из Китая, Индии, ОАЭ, Турции, Израиля и стран СНГ в связи с глобальной переориентацией российской экономики на восточное направление.

Данные ФТС подтверждают, что заявленный на политическом уровне курс на Восток, поддержан отечественным бизнесом. Сотрудничество с новыми партнерами на азиатском направлении и рынке стран СНГ позволяет как продвигать отечественную продукцию и услуги на зарубежные рынки, так и импортировать системно-значимые товары и технологии, которые не производятся в России.

Тем не менее сотрудничество с иностранными компаниями связано с финансовыми и юридическими рисками. Для заключения безопасных и прозрачных сделок в международном поле необходимо соблюдать правила коммерческой осмотрительности и понимать особенности ведения бизнеса в этих регионах.

Перед началом взаимодействия с зарубежным партнером важно осуществить полноценную проверку потенциального контрагента и, во избежание различного рода нарушений, соблюсти требования законодательства страны каждой из сторон договора.

Информационно-аналитическая система Глобас позволяет проверять контрагентов по всему миру. Пользователям в рамках подписки доступны к анализу компании Казахстана, Киргизии, Беларуси, Молдавии, Таджикистана, Латвии и Украины. А если ваш контрагент из другой страны, в Системе можно получить краткую справку в режиме онлайн или глубокое исследование в режиме офлайн.

Справка в формате исследования выполняется квалифицированными специалистами Информационного агентства Credinform в партнерстве с широкой сетью локальных экспертов. Документ соответствует международным стандартам и включает, в частности, данные о регистрации, руководстве, учредителях, видах деятельности, баланс, отчет о прибыли и убытках, общую оценку компании, в том числе, оценку возможности сотрудничества, кредитные риски, размер максимального кредита, при условии наличия актуальных финансовых данных. Эксперты Информационного подразделения дополнительно проводят поиск аффилированных и дочерних компаний в России, проверяют участие в судебных разбирательствах и наличие исполнительных производств на территории РФ.

Валютный контроль. Законодательство стран сторон договора и санкции

Цены на сырье – один из важнейших критериев работы экспортеров с зарубежными компаниями. Цены иностранных поставщиков, зачастую, привязаны к мировым котировкам и являются более привлекательными, чем те, что предлагаются на внутреннем рынке. К тому же выход на зарубежные рынки позволяет наращивать объемы выпуска продукции и капитализацию организации, а также избегать потерь при остановке производства в связи с недостаточным количеством потребителей на внутреннем рынке. Увеличение объема производства и, как следствие, прибыли возможно только при диверсификации рынков сбыта.

Активность на рынке импорта товаров и услуг связана с легализацией на законодательном уровне Параллельного импорта из-за ухода из России ряда крупных корпораций и брендов, ведь продукция, которую они реализовывали, остается востребованной среди внутреннего потребителя. Также для импортеров важно находить более выгодные ценовые предложения за рубежом. Однако низкая цена и комфортные условия сотрудничества не означают, что потенциальный бизнес-партнер является надёжным.

Стоит учесть, что договоры, заключенные в рамках внешнеэкономической деятельности, подлежат валютному контролю. Регистрируются импортные контракты стоимостью более 6 млн руб. и экспортные контракты от 3 млн руб. Такие контракты ставятся на учет в уполномоченном банке. Однако глобальные санкции в отношении финансового сектора РФ могут помешать совершению платежей по сделке. Организация не может принимать платежи в валюте на счета, открытые в других банках, если в отношении банка, в котором был поставлен на учет валютный контракт компании, были введены санкции.
Письмо Банка России от 28.02.2022 № 019-12-4/1210.

При работе с зарубежным контрагентом важно соблюдать законодательство страны каждой из сторон договора. Также стоит уделить особое внимание изучению торговых санкций и экспортно-импортных ограничений.

В России действует ряд запретов как на вывоз отдельных видов товаров, так и на импорт:

• в рамках продуктового эмбарго, запрещается импорт отдельных видов сельскохозяйственной продукции, сырья, продуктов питания из стран, принявших в отношении России санкции
  Постановление Правительства РФ от 07.08.2014 № 778;
• установлен временный запрет на вывоз определенных товаров, среди которых фармацевтическая продукция, двигатели и турбины, насосы, различное промышленное оборудование, подшипники, железнодорожные локомотивы и пр.
  Постановления Правительства РФ от 09.03.2022 № 311-313.

Помимо торговых ограничений существуют санкции в отношении отдельных персон и организаций. В России введены Специальные экономические меры против целого ряда юридических и физических лиц, с которыми запрещено совершение сделок и любой торгово-экономической деятельности. В свою очередь, такие государства как США, страны Евросоюза, Япония, Великобритания, Канада и др. также ведут списки лиц, к которым применены экспортно-импортные санкции.

Проверить, попадает ли под санкции финансовая организация, в которой Вы обсуживаетесь, а также применены ли в отношении Вашего контрагента санкции или специальные экономические меры России можно с помощью Системы Глобас. Автоматизируйте проверку контрагентов с помощью отчета Санкционные риски. Функционал отчета позволяет осуществлять комплексный анализ юридических лиц, ИП, подразделений и персон на вхождение в санкционные списки, оценить косвенные и вторичные санкции, в том числе по правилу 50%.

Соблюдение дружественной осмотрительности

Геополитическая напряженность между РФ и некоторыми государствами поспособствовала принятию на законодательном уровне особенностей сотрудничества с контрагентами из «недружественных» стран.

На текущий момент в список таких государств входит 66 стран и территорий. Среди них: США, Великобритания, государства-члены Евросоюза, Швейцария, Канада, Япония, Республика Корея.

С 02.03.2022 г. введен особый порядок исполнения сделок с иностранными лицами из перечня «недружественных» государств (Указ Президента РФ от 01.03.2022 №81). К сделкам, требующим особого порядка относятся:

• предоставление кредитов и займов нерезидентам в рублях;
• выдача займов нерезидентам в иностранной валюте;
• купля-продажа ценных бумаг и недвижимости нерезидентам;
• перечисление денег без открытия банковского счета с помощью иностранных платежных сервисов.

Перечисленные сделки разрешены только с согласия Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ. Для совершения сделок с ценными бумагами нужно получить разрешение Банка России.

Проверьте, связан ли потенциальный партнер с «недружественной» страной, отмеченной правительственным списком, с помощью Системы Глобас. Система поможет проанализировать деловых партнеров, минимизировать коммерческие, налоговые, санкционные риски, снимет рутинную работу со специалистов, проводящих проверку. В качестве данных используются только надежные сведения из официальных источников. ЗАЯВКА НА ТЕСТОВЫЙ ДОСТУП

Российское законодательство содержит множество норм, на основании которых руководитель организации может быть привлечен к ответственности. Такая возможность прописана в Гражданском кодексе, Кодексе об Административных правонарушениях, Уголовном кодексе.

Руководитель несет ответственность за принимаемые управленческие решения, за действия сотрудников и сложившуюся деловую репутацию компании. В случае неверных действий, которые повлекли за собой убытки или ущерб организации, инициировать привлечение к ответственности могут учредители, контрагенты или же государственные органы. Нередки случаи, когда первое лицо организации привлекается к ответу даже после ухода с занимаемой должности.

ВИДЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Персональная ответственность руководителя может быть внутренней и внешней.

Один из примеров проявления внутренней ответственности: генеральный директор отвечает перед собственником за убытки, полученные в результате неверных управленческих решений. В результате его действий может последовать как дисциплинарная, так и материальная ответственность.

К внешним видам ответственности могут относиться: субсидиарная, административная и уголовная ответственность. Основной причиной их возникновения становятся:

• нарушение законодательства РФ;
• банкротство;
• ущерб кредиторам;
• представление недостоверных сведений;
• недобросовестное исполнение обязательств.

ПОСЛЕДСТВИЯ

Привлечение управляющего лица к ответственности негативно сказывается на благонадежности всех юридических лиц под его управлением. А взаимодействие с неблагонадежными организациями уже может привлечь внимание со стороны ФНС. Регулятор может расценить такие сделки, как фиктивные и применить наказания в виде доначисления налога, уголовного дела и даже исключения общества из ЕГРЮЛ. Ответственность в таких случаях ложится на генерального директора или лицо, принимающее управленческие решения.

АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ ПРОВЕРКА В ГЛОБАС

Чтобы избежать подобного сценария, необходимо проявлять коммерческую осмотрительность. Информационно-аналитическая система Глобас помогает выявлять признаки, характерные для фирм-однодневок и неблагонадежных организаций, в том числе негативные факторы у генерального директора компании.

Рассмотрим случаи, когда Система Глобас поможет выявить персональную ответственность руководителей.

Кейс № 1

Выявление фактов нарушений законодательства РФ

В требованиях комплаенс многих предприятий присутствует пункт о недопустимости сотрудничества с компаниями, связанным с нарушениями законов РФ. В случае взаимодействия с нарушителем может последовать крупный штраф, а также уголовная ответственность.

Например, подписание фиктивного договора с целью занижения налогооблагаемой базы предусматривает штраф до 1 млн руб. или срок лишения свободы до 10 лет.

За неуплату налогов, руководителю грозит штраф 500 тыс. руб. и лишение свободы до 6 лет.

За дачу взятки предусмотрена ответственность в виде штрафа в 2,5 млн руб. и лишение свободы до 8 лет.

При анализе делового партнера в Системе Глобас информация о привлечении к административной и уголовной ответственности, участии в судебных разбирательствах, присутствие в списках официальных ведомств отображается автоматически. Также доступен запрос сведений о наличии задолженности, штрафов или пени, розыска по исполнительным производствам и по подозрению в совершении преступлений. Вся информация отражается в режиме «одного окна».

Кейс № 2

Банкротство и причинение ущерба кредиторам

Нерациональные решения и необоснованные контракты могут привести к преждевременной ликвидации компании из-за несостоятельности. Однако после начала процедуры банкротства будет проводится проверка в отношении директора и всех контролирующих должника лиц. Арбитражный управляющий проведет проверку на наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и определит круг лиц, виновных в причинении ущерба компании. Если вина будет доказана, контролирующих должника лиц привлекут к субсидиарной ответственности или возмещению убытков.

В Глобас отображается вся информация о предпринимательской деятельности лица и его участии в бизнесе. Более того, анализируются и сопоставляются сведения из смежных источников. Так, Глобас отобразит предупреждающий маркер о привлечении лица к ответственности в деле о банкротстве, рассчитает сумму солидарной ответственности, покажет связанные с этим событием сообщения из ЕФРСБ и арбитражное дело.

Проверить, какие из ваших контрагентов уже проходят процедуру банкротства, а также какие партнеры находятся в нестабильном финансовом положении, вы можете в Информационно-аналитической Системе Глобас.

Кейс № 3

Недостоверные сведения, недобросовестное или несвоевременное исполнение обязательств

Ликвидация компаний при наличии недостоверных сведений и долгов перед бюджетом, может повлечь в будущем отказ в регистрации сведений об учредителе/участнике или руководителе на 3 года.

Такой отказ в совершении государственной регистрации физическому лицу может повлиять на дальнейшие осуществление им бизнеса. Он не сможет:

• стать руководителем в компании или учредить новое юридическое лицо;
• производить изменения в ЕГРЮЛ, связанные со своим именем, пока не пройдет 3 года с момента внесения записи;
• перерегистрировать залог доли в уставном капитале.

Проверка на своевременное исполнение обязательств также является неотъемлемой частью процедуры должной осмотрительности. Например, наличие большого количества арбитражных дел по экономическим спорам может характеризовать партнера, как недобросовестно относящегося к платежной дисциплине. В дальнейшем рост обязательств может повлиять на финансовое положение контрагента и привести к банкротству.

В Глобас вся бизнес-история предпринимателя анализируется в комплексе. В случае выявления фактов нарушения законодательства в любой из связанных компаний, будет отображена пометка о риске отказа в государственной регистрации. Контрагентов, недобросовестно относящихся к платежной дисциплине, можно определить с помощью раздела Арбитраж и Исполнительные производства. Дела с категорией о ненадлежащем исполнении обязательств помогут выявить наличие просроченной кредиторской задолженности.

Система Глобас помогает анализировать деловых партнеров, минимизировать коммерческие, налоговые, санкционные риски, снимает рутинную работу со специалистов, проводящих проверку, а в качестве данных использует только надежные сведения из официальных источников. Если Вы еще не являетесь подписчиком Глобас, оформите заявку на тестовый доступ, и проверьте, нет ли в Вашем портфеле неблагонадежных контрагентов, которые не собираются исполнять обязательства. ЗАЯВКА НА ТЕСТОВЫЙ ДОСТУП