В современном мире глобализации и быстро меняющихся условий бизнеса российские юридические лица всё чаще вступают в деловые отношения с зарубежными компаниями. Для принятия обоснованных решений о сотрудничестве, а также обеспечения безопасности международной сделки крайне важно проводить тщательную проверку потенциальных партнёров.

Заключение сделки с недобросовестным контрагентом может привести не только к финансовым потерям, но и негативно сказаться на репутации вашей компании. Это особенно нежелательно в контексте активного освоения новых международных рынков.

Ведение внешнеэкономической деятельности в условиях глобальных санкций, товарных ограничений и организации параллельного импорта накладывает на бизнес дополнительную нагрузку. Требуется тщательное проведения экспертизы международных контрактов, оформление документов и отчётности для валютного контроля, а также выполнение требований законодательства РФ, в частности № 115-ФЗ.

Рассмотрим ключевые аспекты, которые следует учитывать при проверке иностранных партнёров:

Первым шагом является проверка легального статуса иностранной компании: регистрационные номера, официальное наименование, местонахождение, дата основания и др. Проверка этих данных поможет удостовериться в том, что компания действует в соответствии с законодательством своей страны.

Изучение корпоративной структуры и системы управления иностранной компании помогает понять её внутренние процессы и механизмы принятия решений. Такая проверка поможет определить, насколько прозрачны и эффективны внутренние процессы управления.

Необходимо убедиться, что иностранная компания соблюдает местное законодательство. Например, для осуществления деятельности может понадобиться лицензия, сертификат или разрешение.

Получите финансовую отчётность компании: баланс, отчёт о финансовых результатах и движении денежных средств. Обратите внимание на ключевые показатели, такие как прибыль, оборот, ликвидность и долговые обязательства. Однако оценка финансового состояния иностранного партнёра – непростая задача, поскольку финансовые данные могут быть представлены в отличной от российских стандартов форме и не всегда легко сопоставимы.

Если вы не уверены в том, как оценивать финансовое состояние иностранного партнера, обратитесь к экспертам в этой области, например, заказав справку в Информационно-аналитической системе Глобас. Мы поможем разобраться в финансовых показателях и предоставим дополнительные рекомендации.

Проверка наличия негативных новостей, судебных разбирательств, штрафов или других инцидентов поможет выявить потенциальные риски.

Необходимо убедиться, что компания не подвержена ограничениям со стороны международных организаций или правительств. Это может защитить вашу компанию от возможных проблем и даже штрафов.

С помощью модуля Санкционный комплаенс в Информационно-аналитической системе Глобас вы можете осуществить проверку по всем глобальным спискам санкций, ограничений, негативным реестрам, в том числе со списками ограничений России и Совета Безопасности ООН, которые необходимо выполнять всем юридическим лицам РФ в рамках 115-ФЗ.

Тщательная проверка помогает уменьшить риски и обеспечить успешное взаимодействие с иностранными партнёрами. При этом важно использовать как собственные ресурсы, так и услуги профессиональных информационных агентств по проверке компаний, чтобы получить всю необходимую информацию и обеспечить безопасность своего бизнеса, а также сократить ценное время на проверку контрагента.

Информационное агентство Credinform и Информационно-аналитическая система Глобас помогут вам решить задачи должной осмотрительности при проверке международных бизнес-партнеров. Credinform является ведущим поставщиком экономической информации о компаниях со всего мира.

В Системе Глобас можно в режиме онлайн получить информацию о компаниях Беларуси, Казахстана, Киргизии, Латвии, Молдавии, Таджикистана, а также сформировать справку по 450 миллионам компаний из Европы, Америки, Африки и Азиатско-Тихоокеанского региона. В состав этой справки будут включены данные о регистрации, финансовой отчётности, учредители, бенефициары и вся базовая информация, необходимая для принятия обоснованного решения.

Для более детальной и тщательной проверки вы можете заказать справку оффлайн. Ваш запрос будет обработан командой профессиональных экспертов с обширным опытом и специализацией в данной области. Вы получите всестороннюю информацию, включая данные о регистрации, финансовые отчёты, структуру собственности с учётом международных связей, экспертную оценку, а также проверку связей и аффилированности с российскими компаниями.

Отчёт о движении денежных средств (форма № 4, ОДДС) является основной формой бухгалтерской отчётности и ценным источником информации о финансовом состоянии компании: показывает источники поступления денежных средств и статьи их расходования. Отчёт обеспечивает прозрачность и позволяет заинтересованным сторонам оценить финансовое положение и денежные потоки предприятия.

В бухгалтерской отчётности ОДДС представлен в стандартизированной форме под номером 4 и регулируется российским стандартом бухгалтерского учёта. Однако не всем юридическим лицам необходимо сдавать отчёт по форме 4. Субъекты малого и среднего предпринимательства с упрощённой формой бухгалтерского учёта освобождены от обязательной сдачи.

Отчёт о движении денежных средств представлен тремя разделами с результирующими строчками:

По результирующим строкам отображается сальдо денежного потока по каждой деятельности – разница между поступлениями и платежами. А в общей итоговой строке выводится сумма всех денежных потоков.

Анализ отчёта о движении денежных средств помогает контролировать финансовое состояние бизнеса, избегать кассовых разрывов, выявлять временную потерю ликвидности и определять наиболее успешную структуру бизнеса.

Но все же, для большинства компаний реального сектора наиболее значимым разделом формы № 4 является раздел Денежные потоки от текущих операций. Он показывает результаты по основному виду деятельности компании. При дефицитном денежном потоке снижается платежеспособность по краткосрочным обязательствам и ликвидность бизнеса, увеличиваются периоды оборачиваемости капитала.

Нередки случаи, когда в отчёте о финансовом результате фиксируется прибыль, а в отчёте о ДДС цифра по остатку денежных средств намного меньше. Основной причиной является дебиторская задолженность – ожидаемые денежные средства, которые могут поступать на расчётный счёт компании в разный период. Отсюда возникает главный парадокс – прибыль есть, а денег нет.

Рассмотрим кейс, при котором у организации могут возникнуть проблемы с платежеспособностью по краткосрочным обязательствам.

1 февраля: компания произвела закупку товара и внесла предоплату 80% - 800 000 рублей. Оставшуюся часть обязалась выплатить 1 марта.

15 февраля: организация перепродала товар с отсрочкой платежа до 10 марта на сумму 1 200 000 рублей.

В результате, у компании фиксируется доход 1 200 000 рублей, а также прибыль в 200 000 рублей, но 1 марта рассчитаться по кредиторской задолженности она не сможет, так как реальные деньги отсутствуют, а на расчетный счёт они поступят только 10 марта. В итоге, наступает временная потеря платёжеспособности. Нарушение срока оплаты товара может повлечь за собой штрафы, судебные разбирательства и плохо сказаться на деловой репутации.

Функционал Информационно-аналитической системы Глобас позволяет провести углублённую проверку финансового состояния контрагента, выявить временную потерю платёжеспособности и провести широкую аналитику по всем формам бухгалтерской отчётности.

В Глобас есть всё для качественного финансового анализа контрагента. Проводить оценку можно самостоятельно с помощью различных инструментов Системы – Вертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерской отчётности, Отчёт о движении денежных средств, в том числе, построенный косвенным методом, раздел Коэффициенты с динамикой изменения и сравнением с отраслевыми показателями. Для быстрой проверки доступен функционал автоматической оценки организации: Аналитический баланс и индексы Глобас всегда расскажут о текущем состоянии компании.