Комплексная проверка высокорисковых зарубежных сделок: пошаговый алгоритм

Разбираем, когда базовой проверки зарубежного контрагента недостаточно, какие факторы требуют углублённого анализа и как принять решение по сделке.

Комплексная проверка зарубежного контрагента — это последовательная оценка компании перед заключением сделки с учётом её финансового состояния, структуры владения, деловой репутации, операционной деятельности, юридических и санкционных рисков.

Для оценки зарубежного контрагента можно выделить четыре уровня проверки.

Первичный скрининг занимает от 15 минут. На этом этапе проверяются факт регистрации компании, её статус и базовые данные. В качестве источников информации можно использовать онлайн-поиск и онлайн-справку Глобас, а также открытые источники. По результатам принимается решение о допуске к следующему уровню проверки или отказе.

Стандартная проверка занимает от 2 часов. Инструментами на данном этапе могут быть: онлайн- или офлайн-справки Глобас, документы, предоставленные компанией, и открытые источники. Необходимо проверить виды деятельности, учредителей, директоров, адрес, историю компании, документы, лицензии, финансовые показатели и связи с другими компаниями. Такой уровень применяется для сделок на сумму от $50 тыс. до $200 тыс.

Углублённая проверка занимает от 1 дня и предназначена для высокорисковых сделок на сумму свыше $200 тыс. Помимо справок Глобас можно использовать внешние источники и проводить дополнительную верификацию информации. Проверяется полная цепочка владения и конечных бенефициаров, негативная информация, финансовая устойчивость и реальность бизнеса.

Максимальная проверка занимает от 1 недели и применяется для критических сделок и стратегических партнёрств на сумму свыше $1 млн. Помимо всех инструментов предыдущих уровней проводится инспекция на месте и юридическая экспертиза. Необходимо проверить фактическое наличие офиса или производства, возможны встречи с менеджментом и юридический аудит контракта.

При проверке зарубежного контрагента информация из разных источников может расходиться. Разберём типы противоречивой информации и порядок работы с ней.

Расхождения в базовых данных
Пример: в справке указан один руководитель, а компания сообщает, что руководителем является другое лицо.

Что делать: проверить официальные данные и подтверждающие документы, а затем запросить у компании объяснение. Возможная причина расхождения — руководитель мог смениться недавно, и изменения ещё не были отражены в реестре.

Противоречия в финансовых показателях
Пример: компания заявляет оборот $10 млн, а в финансовой отчётности указан оборот $3 млн.

Что делать: отдать приоритет аудированной финансовой отчётности, проверить период и структуру показателей, а затем запросить у компании детальное объяснение и подтверждающие документы.

Конфликт между репутацией и документами
Пример: документы компании не вызывают вопросов, но в интернете обнаружены негативные отзывы.

Что делать: проверить достоверность отзывов, выяснить, не связаны ли они с конкурентами, запросить комментарий компании и, если возможно, связаться с авторами отзывов. Документальные свидетельства имеют приоритет, но подтверждённую негативную информацию необходимо учитывать при оценке контрагента.

Несоответствие заявленной деятельности
Пример: компания называет себя производителем, но у неё нет подтверждённых производственных лицензий.

Что делать: сопоставить заявленную деятельность с документами и другими подтверждающими сведениями. Отсутствие подтверждающих документов следует рассматривать как дополнительный фактор риска.

От характера выявленных сведений зависит алгоритм принятия решений по сделке. Для удобства всю негативную информацию можно разделить на четыре категории.

Такая информация, как правило, не влияет на решение.

Наличие негативной информации не всегда означает, что от сделки необходимо отказаться. Решение принимается после последовательной оценки характера информации, её достоверности и влияния на способность контрагента выполнить свои обязательства.

Сначала необходимо определить категорию негативной информации — A, B, C или D. При выявлении информации категории A принимается решение об отказе от сделки. Если выявлена информация категорий B, C или D, переходят к следующему этапу проверки.

Далее необходимо оценить обстоятельства, при которых возникла проблема:

Полученную информацию необходимо проверить:

После верификации необходимо определить:

Сделку можно одобрить со специальными условиями, если негативная информация получила удовлетворительное объяснение, не влияет на способность компании выполнить контракт, не является системной проблемой, а связанные с ней риски можно минимизировать договорными условиями.

От сделки следует отказаться, если информация не получила объяснения или объяснение оказалось неубедительным, выявленная проблема влияет на способность компании выполнить контракт, носит системный характер или связанные с ней риски слишком высоки.

Если после проверки сомнения сохраняются, решение следует отложить и провести дополнительную проверку.

Если риски можно контролировать договорными условиями, для их минимизации можно использовать:

Онлайн-справки позволяют быстро получить информацию о зарубежной компании. В Глобас доступны сведения более чем о 380 млн компаний из более чем 220 стран и территорий. Информация предоставляется в течение 1–2 часов. В справке можно получить данные о максимальном кредите и финансовую отчётность компании.

Офлайн-справка предназначена для глубокой проверки зарубежной компании. Данные предоставляются в едином формате, что позволяет унифицированно оценивать риски сотрудничества. При подготовке офлайн-справок Глобас работает с более чем 50 партнёрами на всех континентах. В рамках проверки обязательно анализируется информация в СМИ и проводится проверка по санкционным спискам.

Проверка компаний из стран Ближнего Востока
Для компаний из Бахрейна, ОАЭ, Омана и Саудовской Аравии можно заказать отчёт о юридически значимой информации. Для его подготовки используются данные официальных газет, судебных порталов и регистрирующих органов.

Глубина архива публикаций составляет:

• Когда нужна углублённая проверка зарубежной компании?
Углублённая проверка нужна, если выявлено два фактора риска. Один фактор требует дополнительного внимания, а три и более указывают на критический уровень риска. К факторам риска относятся финансовые, корпоративные, операционные, репутационные и поведенческие обстоятельства.

• Когда следует отказаться от сделки с контрагентом?
От сделки следует отказаться, если выявлена критическая негативная информация, например, действующее уголовное дело в отношении руководителя или владельцев, банкротство компании или связанных лиц, нахождение в санкционных списках, доказанное мошенничество, лишение лицензии в регулируемой отрасли или массовые судебные иски. Отказ также возможен, если негативная информация не получила убедительного объяснения, влияет на способность компании выполнить контракт, носит системный характер или связанные с ней риски слишком высоки.

• Как работать с противоречивой информацией о зарубежном контрагенте?
Необходимо установить причину расхождения, запросить у компании объяснения и проверить подтверждающие документы. Информацию следует сопоставить с данными из других источников. При этом приоритет имеют официальные данные и документальные подтверждения.

• Чем отличаются онлайн- и офлайн-справки Глобас?
Онлайн-справка позволяет быстро получить информацию о зарубежной компании: сведения доступны по более чем 380 млн компаний из более чем 220 стран и территорий, срок получения информации составляет 1–2 часа. Офлайн-справка предназначена для углублённой проверки и включает глубокий анализ компании, проверку по СМИ и санкционным спискам, а также данные, полученные через более чем 50 партнёров на всех континентах.