Вестник

Финансовый анализ для всех: как быстро и просто понять бухгалтерскую отчётность

#
Изображение: Freepik.com
Финансовое состояние любой компании можно оценить через анализ ключевых показателей и коэффициентов. Главная цель такого анализа, определить уровень платёжеспособности контрагента и понять, насколько он надёжен. Это помогает выстроить стратегию взаимодействия с партнёрами и принять правильное управленческое решение.
Финансовая отчётность компаний может казаться сложной и предназначенной только для бухгалтеров и аудиторов. На самом деле её основные показатели можно быстро прочитать и понять даже без глубоких знаний в учёте. Главное знать, где смотреть и как интерпретировать цифры.

Зачем нужна бухгалтерская отчётность

Бухгалтерская отчётность – это зеркало бизнеса.
Она показывает:
  • сколько компания зарабатывает;
  • как эффективно управляет расходами;
  • есть ли долги и насколько они велики;
  • сможет ли фирма выполнять обязательства в будущем.
Для партнёров и контрагентов отчётность – это источник информации о надёжности компании, её устойчивости и перспективах.

Основные формы отчётности

В России ключевыми считаются две формы:
  1. Бухгалтерский баланс (форма 1) показывает, чем владеет компания (активы) и за счёт каких средств (собственных или заёмных) эти активы сформированы.
  2. Отчёт о финансовых результатах (форма 2) демонстрирует, как компания зарабатывает: выручку, расходы и прибыль.
Дополнительно может использоваться отчёт о движении денежных средств, но для экспресс-анализа достаточно двух основных форм.

С чего начать быстрый анализ

Чтобы не запутаться в десятках строк, необходимо выделить несколько ключевых ориентиров:
  1. Выручка. Главный показатель масштаба бизнеса. В случае сопоставления её с прошлым годом: рост говорит о развитии, падение о проблемах.
  2. Чистая прибыль. Показывает итоговый результат. Устойчивая положительная прибыль является признаком успешной работы. Убытки допустимы, но важно понять их причины и регулярность.
  3. Капитал и резервы. Раздел в балансе, показывающий, размер собственных средств компании. Если капитал отрицательный – это тревожный сигнал. Означает, что собственные средства «съедаются» долгами прошлых лет, а генерации текущих недостаточно для того, чтобы выйти хотя бы в ноль.
  4. Долги (обязательства). Необходимо обратить внимание на соотношение заёмных и собственных средств. Слишком большая долговая нагрузка повышает риск неплатёжеспособности.
  5. Ликвидность. Соотношение краткосрочных активов (денег, запасов, дебиторской задолженности) и краткосрочных обязательств. Показывает способность компании отвечать по краткосрочным обязательствам. Если активов меньше, чем долгов, компания может начать испытывать дефицит средств.

Метод трёх вопросов

Для упрощения анализа можно задавать три базовых вопроса:
1. Компания зарабатывает или теряет деньги?
Смотрим на прибыль.

2. Компания растёт или сжимается?
Сравниваем выручку за несколько лет и размер активов.

3. Компания надёжна или перегружена долгами?
Оцениваем баланс между собственными средствами и обязательствами.
Ответив на эти вопросы, можно получить общее представление о состоянии бизнеса.

На что обратить внимание дополнительно

  • Динамика: важнее не разовые цифры, а тенденция. Есть ли стабильность в росте доходов и прибыли;
  • Сравнение с рынком: компания может показывать рост, но медленнее конкурентов или наоборот;
  • Крупные скачки: резкий рост долгов или падение прибыли часто может сигнализировать о проблемах.
Финансовая отчётность – это не только набор цифр, а удобный инструмент для оценки надёжности партнёров. Если научиться быстро выделять ключевые показатели, то за 5–10 минут можно понять общее состояние компании и принять более обоснованное решение о сотрудничестве.

Возможности Глобас при финансовом анализе

Информационно-аналитическая система Глобас позволяет провести углублённую проверку финансового состояния контрагента, выявить временную потерю платёжеспособности и провести широкую аналитику по всем формам бухгалтерской отчётности.
В Глобас есть всё для качественного финансового анализа контрагента, в том числе все показатели и коэффициенты, описанные в экспресс-методике. Кроме того, для быстрой проверки доступен функционал автоматической оценки организации: Аналитический баланс и Индексы Глобас всегда расскажут о текущем состоянии компании.
Глобас

Глобас

Проверка контрагентов в России и по всему миру

Глобас поможет проверить надёжность контрагента; оценить риски по 350 критериям; подготовить комплаенс-отчёты, отчёты по санкционным рискам, 115-ФЗ и критериям ФНС; вести мониторинг изменений в портфеле клиентов; получить официальные выписки (ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ГИР БФО, РСМП и др.); проанализировать конкурентную среду и найти новых клиентов и поставщиков. Пользователям Глобас доступна проверка предприятий на всех континентах: от транснациональных корпораций до оффшорных компаний и индивидуальных предпринимателей.

Темы:
Вестник

Особенности проверки торгово-логистических компаний в ОАЭ. Возможности Глобас

#
Изображение: Freepik.com
ОАЭ – это один из крупнейших торгово-логистических хабов мира. Через Эмираты проходят товарные потоки между Азией, Европой и Африкой, а местные компании активно предлагают услуги посредников: от комплексной логистики до реэкспорта. Такая динамика делает рынок привлекательным, но вместе с тем повышает риски при выборе партнёров.
Чтобы снизить вероятность финансовых, репутационных и правовых последствий, важно тщательно проверять компании и понимать специфику ведения бизнеса в регионе.

Специфика бизнеса торгово-логистической деятельности в ОАЭ

Бизнес в ОАЭ – это сочетание больших возможностей и высоких рисков. Компании могут быть очень эффективными, но из-за особенностей лицензирования, модели работы и непрозрачности структуры собственности у иностранных партнёров возникает необходимость более тщательной проверки.
1. Лицензирование и регулирование
Для ведения торгово-логистической деятельности компаниям необходимо получать специальные лицензии. Основные типы:
  • Commercial (Trade) License – для торговли и посреднических операций;
  • Logistics License – для оказания складских, транспортных и дистрибуционных услуг;
  • отдельные разрешения гос. органов – для перевозки грузов (Федеральное управление транспорта), а также для проведения таможенного оформления (таможенные органы).
Каждая лицензия имеет срок действия и должна регулярно продлеваться. Несвоевременное обновление или ограниченный набор лицензий часто становится индикатором риска.
2. Разнообразие бизнес-моделей
Торгово-логистический сектор в ОАЭ представлен разными типами посредников:
  • Полнофункциональные хабы. Крупные компании с собственными складами в ключевых зонах (Джебель Али, аэропорт Дубая), предоставляющие комплекс услуг – импорт, хранение, дистрибуцию и реэкспорт;
  • Отраслевые посредники. Специализируются на отдельных категориях товаров (электроника, текстиль, продукты питания), обладают экспертизой в специфических регуляторных требованиях и устойчивыми каналами сбыта в отдельных регионах (Африка, Южная Азия, СНГ);
  • «Виртуальные» компании. Минимальная инфраструктура, работа через субподрядчиков и партнёрские склады, акцент на торговом финансировании и документообороте. Часто именно такие структуры несут повышенные риски непрозрачности.
  • Реэкспортные специалисты. Сосредоточены на транзитной торговле, знании таможенных режимов и преференциальных соглашений. У них невысокая добавленная стоимость, но быстрый оборот товаров.

Основные риски и способы их минимизации

Работа с торгово-логистическими компаниями в ОАЭ сопряжена с рядом специфических рисков.
1. Отсутствие реальных складских мощностей
Многие компании заявляют о наличии логистической инфраструктуры, но фактически пользуются чужими складами или работают через виртуальные офисы.
Оценка риска: проверка договоров аренды, инспекция на месте, запрос подтверждающих документов.
2. Риски работы с подсанкционными товарами
Через ОАЭ проходят крупные товарные потоки, включая продукцию, попадающую под санкции. Работа с такими посредниками может привести к вторичным санкциям.
Оценка риска: проверка товаров по кодам и наименованиям с помощью модуля Санкционный комплаенс в Системе Глобас.
3. Сложности с возвратом предоплаты
Нередки ситуации, когда после внесения аванса компания исчезает или затягивает поставку.
Оценка риска: использовать банковские гарантии, пошаговые расчёты.
4. Непрозрачность логистических цепочек
Некоторые посредники выступают только «прокладкой», фактически перепоручая перевозку сторонним компаниям. Это повышает вероятность срывов, ошибок и претензий.
Оценка риска: анализировать цепочку поставки, уточнять конечных исполнителей, фиксировать в договоре обязательство раскрывать субподрядчиков.
5. Репутационные и правовые риски
Компания может оказаться в списках санкций или других негативных реестрах (например, связанных с терроризмом), что чревато уголовными и административными последствиями.
Оценка риска: использовать инструменты модуля Санкционный комплаенс в Системе Глобас для проверки по международным спискам санкций и ограничений и выявления связей по Правилу 50%.

Методы проверки торгово-логистических компаний из ОАЭ

Проверка контрагентов в ОАЭ требует комплексного подхода. Простая проверка по регистрационным данным здесь недостаточна, так как многие посредники могут существовать только «на бумаге» или работать через субподрядчиков.
Ключевые методы, которые помогают снизить риски:
1. Работа с государственными и зональными реестрами
В ОАЭ отсутствует единый централизованный реестр компаний. Регистрация ведётся как на уровне федеральных органов, так и на уровне свободных экономических зон (SEZ, Free Zones). Для проверки важно:
  • запрашивать информацию из конкретной зоны, где зарегистрирован контрагент (например, JAFZA, DMCC, DIFC и др.);
  • удостовериться, что лицензия действительно активна и позволяет вести заявленный вид деятельности;
  • проверять срок действия лицензии и наличие продлений.
2. Проверка лицензий и разрешений
Для легальной работы посредник обязан иметь лицензии на:
  • торговую деятельность (Commercial/Trade License);
  • логистические услуги (Logistics License);
  • перевозку грузов (разрешение Федерального управления транспорта);
  • услуги таможенного оформления.
Важно запросить копии этих документов и проверить их подлинность через официальные порталы или непосредственно в органах лицензирования.
3. Верификация инфраструктуры
Одно из слабых мест рынка – компании, заявляющие о наличии складов и логистических мощностей, но фактически использующие сторонние ресурсы. Поэтому необходимо:
  • запросить договоры аренды или права собственности на склады и офисы;
  • проверить адреса и реально существующую инфраструктуру (виртуальные офисы – тревожный сигнал);
  • по возможности организовать инспекцию или независимый визит.
4. Анализ таможенной и торговой истории
Компании, занимающиеся реэкспортом, должны иметь опыт работы с таможней. Запрос информации о прошлом товарообороте и подтверждающих документах помогает понять реальный объём операций. Отсутствие истории – риск «фирмы-однодневки».
5. Проверка финансовой устойчивости и репутации
Рекомендуется анализировать:
  • финансовую отчётность (если доступна);
  • сведения о судебных спорах и арбитражах;
  • отзывы и упоминания в профильных изданиях, СМИ, отраслевых ассоциациях.
6. Комплексная проверка с помощью Глобас
Информационное агентство Credinform и Информационно-аналитическая система Глобас помогут решить задачи должной осмотрительности при проверке международных бизнес-партнёров, в том числе и из ОАЭ. Credinform является ведущим поставщиком экономической информации о компаниях со всего мира.
В Глобас в режиме онлайн можно заказать справку по более чем 580 миллионам компаний из Европы, Америки, Африки и Азиатско-Тихоокеанского региона. Предоставляется базовая информация о компаниях по всему миру.
Для более детальной проверки можно оформить офлайн-заказ справки, которая выполняется экспертами Credinform. В режиме офлайн предоставляются ключевые сведения, включая регистрационные данные (дата регистрации, номер, статус), контактную информацию, данные о руководстве, учредителях и акционерах, виды деятельности, уставный капитал, финансовую отчётность при её доступности, сведения о банках и другое.
Глобас

Глобас

Справки на иностранные компании

Благодаря широкой сети партнёров Credinform предоставляет информацию о юридических лицах и предпринимателях по всему миру на всех континентах: от транснациональных корпораций до офшорных компаний и индивидуальных предпринимателей. Удостовериться в платёжеспособности компании, установить владельцев или проверить факт регистрации в офшорной зоне – наши эксперты обеспечат исчерпывающую информацию и компетентное заключение о целесообразности сотрудничества.

Темы: