С мошенничеством в государственных закупках может столкнуться компания любой сферы деятельности и размера. Несмотря на детальное регулирование закупок, вплоть до установления уголовной ответственности по статье о мошенничестве, на практике до сих пор встречаются самые разнообразные схемы как со стороны заказчиков по закупкам, так и со стороны участников.

Чтобы избегать мошенников в закупках, необходимо проявлять коммерческую осмотрительность. Информационно-аналитическая система Глобас помогает выявлять признаки, характерные для фирм-однодневок и неблагонадежных организаций, кроме того, Система позволяет анализировать большой массив государственных и коммерческих закупок, а также детально изучать документацию по каждой представленной закупке.

Рассмотрим пять популярных мошеннических схем, а также инструменты Системы Глобас, которые помогут защититься от них.

Фиктивная компания регистрируется на электронной площадке и организует процедуру торгов в виде аукциона. Чтобы подать заявку на участие в выборе поставщика или стать потенциальным поставщиком в закупке по 223-ФЗ, необходимо внести обеспечение договора. Размер обеспечения не должен превышать 5% (Постановление Правительства РФ от 11 декабря 2014 г. № 1352 «Об особенностях участия субъектов малого и среднего предпринимательства в закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»). В свою очередь, мошенники могут напрямую обратиться к участникам закупки и затребовать обеспечение в размере более 5% от стоимости лота. После получения денежных средств торги отменяются.

В Глобас содержится большой массив государственных и коммерческих закупок. С помощью поиска по номеру закупки можно проверить ее существование, статус и размер обеспечения. Если размеры обеспечения не совпадают, то любые контакты с лицом, требующим деньги, необходимо прекратить. Кроме того, перед тем, как вносить обеспечение, необходимо проверить потенциального заказчика: возраст компании, достоверность сведений, арбитражные дела и т.д. В случае выявления риска, Система отобразит эти данные в виде специальных факторов.

Мошенники рассылают приглашения на участие в конкурсе, например, от имени ПАО ГАЗПРОМ или ОАО РЖД. Самой закупки на сайте единой информационной системы (ЕИС) или на электронной торговой площадке может и не быть. В приглашении предлагают поучаствовать в тендере, при этом указывают, что в случае оплаты участия или внесения комиссии за заключение договора гарантируется участие в качестве поставщика. После получения денежных средств, мошенники исчезают. Такая схема обмана наиболее популярна и каждый раз совершенствуется. Теперь фиктивные заказчики приглашают поучаствовать в реальных тендерах, созданных от имени крупных компаний. Однако, в качестве реквизитов (счета, телефоны, e-mail) указываются подставные данные.

В Систему Глобас, кроме информации о закупках, также добавляются сопроводительные документы по ним: договоры и вся закупочная документация. Чтобы не попасть в мошенническую схему, достаточно сверить регистрационные данные от заказчика с данными из Глобас. В случае выявления расхождений в контактных данных, регистрационных сведениях, предмете закупки, сотрудничество с потенциальным заказчиком необходимо прекратить.

Мошенники проводят коммерческую закупку, в которой предусмотрено обеспечение заявки. Однако деньги предлагают перечислить не на счет на электронной торговой площадке, а на расчетный счет заказчика. После окончания срока подачи заявок заказчик пропадает и больше не выходит на связь. А поставщик, который не проявил бдительность, эти денежные средства теряет.

Благодаря документам к закупке, которые доступны в Глобас, можно определить куда заказчик хочет получить обеспечение. Если в информационной карте указываются реквизиты расчетного счета, а не счет электронной торговой площадки, то, скорее всего, заказчик соберет обеспечение со всех участников, отменит закупку и исчезнет.

Поставщик предлагает товар по низкой цене, заказчик, желая сэкономить, договаривается о сделке и оплачивает товар, либо переводит аванс, а поставщик пропадает с его деньгами.

Потенциального поставщика по электронной почте приглашают принять участие в закупке. В случае заинтересованности, в ответном письме просят направить коммерческое предложение. Через 2-3 дня мошенники связываются с поставщиком, где сообщают, что его предложение было наиболее выгодным и просят предоставить комплект документов, необходимых для участия в закупке. Однако среди общеизвестного перечня документов упоминается сертификат, без которого нельзя заключить договор. После того, как потенциальный заказчик узнает, что сертификат отсутствует, то его предлагают сделать за дополнительную плату. После получения денежных средств мошенники пропадают или присылают документ, не соответствующий стандартам официального сертификата.

Глобас поможет проверить надежность контрагента: оценить риски по более 350 критериям и подготовить комплаенс-отчеты; получить официальные выписки (ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ГИР БФО, РСМП и др.). Не стоит пренебрегать публичными комментариями, которые оставляют пользователи Системы о ненадежных контрагентах, а также отзывами в сети Интернет. Потенциального поставщика или заказчика всегда можно проверить на наличие негативных отзывов.

В 2023 году вступают в силу поправки в Законодательство, которые значительно повлияют на работу российского бизнеса. Прежде всего, данные изменения обусловлены внешним санкционным давлением и стремлением регуляторов обеспечить стабильность во всех отраслях экономики. Меры, в частности, затронут налоговую сферу, закупочную, контрольно-надзорную деятельность, сферу лицензирования.

Прочно укрепляется в деятельности российских компаний и санкционный комплаенс: в бизнес-процессы внедряются внутренние правила и нормы, помогающие снизить риск нарушения санкционных ограничений. Широкомасштабные санкции, признание государств «недружественными», усложнение структуры расчетов с зарубежными партнерами – все это вынуждает владельцев бизнеса осваивать новые рынки сбыта. Происходит глобальная переориентация в сторону Востока и Ближнего зарубежья. Одновременно с этим, растет потребность в проверках зарубежных партнеров перед заключением международных контрактов.

Понимая потребности бизнеса, специалисты Credinform для справок на иностранные компании разработали единую оценку рисков сотрудничества, которая учитывает такие важные факты, как статус, сфера деятельности, финансовое состояние, вхождение в санкционные списки и многие другие. Проверить на возможные риски зарубежного контрагента можно заказав справку индивидуально или через Систему Глобас.

Режим отмены плановых проверок бизнеса будет продлен на 2023 год (Постановление Правительства РФ от 01.10.2022 № 1743). Освобождение касается организаций, объекты которых отнесены к категориям умеренного, среднего и значительного риска, однако на налоговые проверки данный мораторий не распространяется: они будут проводиться в соответствии с утвержденным планом.

Кроме того, в случае угрозы жизни или здоровью граждан, по-прежнему, могут прийти с внеплановой проверкой, а по желанию владельца бизнеса – провести профилактический визит. Главное отличие визита от проверки, что по результатам такого мероприятия нет штрафов или наказания. Основная цель проведения подобных профилактических мероприятий – предупреждение совершения правонарушений.

Информация о результатах проверок может показать, на сколько компания выполняет те или иные требования при осуществлении хозяйственной деятельности. Проанализировать результаты плановых и внеплановых проверок, а также профилактических мероприятий можно в Глобас, Система отобразит соответствующую информацию, если по итогу проверки были выявлены нарушения или объявлены предостережения.

Правительство РФ пролонгировало на полгода действие нормы по защите компаний от санкционного давления: компании по-прежнему смогут не раскрывать годовую и промежуточную консолидированную финансовую отчетность, а также аудиторские заключения и пояснительные записки (Постановление Правительства РФ от 08.12.2022 № 2249). Ранее срок действия нормы был ограничен 31 декабря 2022 года.

Также, до 1 июля 2023 года, продлевается право банков не раскрывать корпоративную информацию, которая чувствительна к санкционному риску (Решение Совета директоров Банка России от 23.12.2022). К такой информации относится: реорганизации компании, структура собственности, руководящий состав, контролирующие лица, существенные факты, затрагивающие финансово-хозяйственную деятельность.

Вся информация, содержащаяся в Глобас, полностью соответствует информации, которая открыта для публикации официальными ресурсами. Публикация скрытых данных является прямым нарушением законодательства РФ и влечет за собой наложение административного штрафа.

Конфликт интересов в закупочной деятельности – это ситуация, когда личная заинтересованность мешает проводить тендер добросовестно и прозрачно.

С 1 января 2023 года расширяются требования к участникам закупок в части конфликта интересов (Федеральный закон от 11.06.2022 № 160-ФЗ). В поправках уточняется, что представителям заказчика, а также их родственникам запрещается быть:

Оценить возможность конфликта интересов на первоначальном этапе закупки можно с помощью Глобас, возможности Системы позволяют составить досье на каждого из претендентов, включая сведения о составе учредителей и руководящих лиц.

Выявить прямые и косвенные связи с персоналом позволяет функционал Глобас Пользовательских списков, а построить цепочку аффилированности до конечного бенефициара – инструмент Связи.

Налоговая служба скорректировала порядок размещения на своем официальном сайте открытых данных о компаниях (Приказ ФНС России от 13.09.2022 № ЕД-7-14/830@).

С 1 апреля 2023 года ежемесячно не позднее 25-го числа будут публиковаться данные о суммах задолженности по уплате налогов, сборов и страховых взносов по состоянию на первое число месяца размещения. В аналогичные сроки будут размещаться и сведения о специальных налоговых режимах. Ранее сведения о недоимке и задолженности по пеням и штрафам публиковались единожды 1 декабря каждого года, а налоговые режимы – 1 августа.

Данные о среднесписочной численности работников компании за календарный год будут опубликованы 1 апреля 2023 года, затем – каждый месяц, 25 числа. Набор открытых данных о суммах доходов и расходов за год будет подготовлен к 1 мая, но в дальнейшем он также будет публиковаться ежемесячно, дата публикации – 25 число.

Сроки публикации сведений об участии в консолидированной группе налогоплательщиков и о налоговых правонарушениях останутся прежними. Они так же будут размещаться 1 августа и 1 декабря соответственно.

По мере публикации открытых данных ФНС, они будут своевременно добавляться в Глобас, чтобы вы не пропустили критически важную информацию и всегда знали, исполняет ли контрагент свои налоговые обязательства.