Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики получивших поддержку от государства в виде субсидий, субвенций, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов, независимых гарантий, поручительств и обучающих мероприятий Корпорации МСП.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2014 - 2019 годы) компании (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией из получивших поддержку от государства по размеру чистых активов является ПАО РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ, ИНН 7708503727, г. Москва. В 2019 году чистые активы компании составляли 4,5 трлн рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало НАО АНТИПИНСКИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД, ИНН 7204084481, Тюменская область. Предприятие признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него 04.01.2020 открыто конкурсное производство. Недостаточность имущества этой компании в 2019 году выражалась отрицательной величиной -223 млрд рублей.

За десятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к росту, со снижением темпов прироста (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в последние шесть лет снижались (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

Выручка от реализации
Объем выручки десяти ведущих компаний в 2019 году составил 28% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно высоком уровне концентрации капитала среди компаний, получивших господдержку.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2019 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к росту объемов выручки, со снижением темпов прироста (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией, получившей господдержку, по размеру чистой прибыли является ПАО ТАТНЕФТЬ ИМЕНИ В.Д. ШАШИНА, ИНН 1644003838, Республика Татарстан. Прибыль 2019 году составила 156 млрд рублей.

За десятилетний период показатели средних размеров прибыли ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, со снижением темпов прироста (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли (убытка) ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

За шестилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к росту, при этом увеличивается и средний размер чистого убытка. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Основные финансовые коэффициенты
За шестилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились в основном выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

В течение шести лет, средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций имели тенденцию к снижению (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За шестилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-1000 в 2014 - 2019 годах

Малый бизнес
11% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-1000 составляет менее 1%, что значительно ниже средних показателей по стране в 2018 - 2019 годах (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-1000 зарегистрированы в 71 регионе и распределены по территории страны неравномерно. Почти треть крупнейших по объему выручки компаний сосредоточены в г. Москве (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-1000 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их возможности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских компаний, получивших поддержку от государства, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует об отсутствии ярко выраженных тенденций в их деятельности в период с 2014 г. по 2019 г. (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки

Тенденции и факторы оценки	Удельный вес фактора, %
Динамика среднего размера чистых активов	10
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов	-10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов	10
Уровень концентрации капитала	5
Динамика среднего размера выручки	10
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки	-10
Динамика среднего размера прибыли (убытка)	10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка)	-10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли	10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка	-10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности	5
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций	-10
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз	-10
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 22%	-10
Региональная концентрация	-10
Финансовое положение (наибольшая доля)	10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля)	10
Среднее значение удельного веса факторов	0,0

положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор).

Наступает пора приготовлений к встрече Нового 2021 года. Закрытые границы сделают предстоящий праздник по-настоящему домашним: за новогодним столом с традиционными шампанским, мандаринами и салатом «Оливье» соберутся самые дорогие и близкие люди.

В преддверии праздника эксперты Credinform проанализировали крупнейшие торговые сети, куда россияне направятся за покупками к новогоднему столу.

Крупнейшие розничные продуктовые сети России

В России за сравнительно небольшой промежуток времени сложился высококонкурентный рынок торговли продуктами питания, который представлен как небольшими сетевыми магазинами формата «у дома», так и крупными гипермаркетами.

Розничная торговля стала одним из важнейших сегментов отечественной экономики, достаточно быстро внедрившая современные технологии как в логистике, так и в обслуживании клиентов: безкассовая оплата, заказ продуктов онлайн, различные форматы обслуживания, программы лояльности и др. Ведущие сети присутствуют не только в крупных городах, но и небольших районных центрах, расширяется география и в сельской местности.

В России насчитывается 10 розничных сетей с годовым оборотом более 100 млрд руб. Самые крупные по числу магазинов: Магнит – 21 154 магазина, Пятерочка – 16 385, Дикси – 2 655, Монетка – 1 634, Перекрёсток – 910, Лента – 379, Ашан – 255, Мираторг – 93, Метро – 92, О’Кей – 77. К Топ-10 лидеров приближается сеть магазинов здорового питания Вкусвилл, насчитывающая 1 473 точки, с оборотом 83 млрд руб.

При этом торговые сети Пятерочка, Перекресток, а также Карусель входят в Холдинг X5 Retail Group. Оборот группы компаний в 2019 г. достиг 1,7 трлн руб. Доля X5 на розничном рынке – 10,5%. Сеть розничных магазинов Магнит относится к НАО Тандер – главному конкуренту супермаркетов X5 Retail Group. В 2019 году компания получила выручку в размере 1,4 трлн руб. Доля на рынке – около 9%.

Дикси, Красное&Белое и Бристоль входят в холдинг DKBR Mega Retail Group, доля которого в сегменте розничной торговли составила 4%, выручка в 2019 г. достигла 800 млрд руб.

Рисунок 1. Количество магазинов 10 крупнейших розничных сетей России. Источник: Credinform.ru

Стоимость продуктового набора для «Оливье» по рецепту Credinform

Едва ли Люсьен Оливье, придумавший одноименный салат в 60-х годах XIX века, мог представить, что это блюдо будет являться главным атрибутом праздничного застолья в России. Поскольку французский повар так и не раскрыл секрет оригинального рецепта «Оливье», сегодня существует около ста популярных вариаций этого блюда.

Эксперты Информационного агентства Credinform в Санкт-Петербурге определили стоимость продуктового набора по «классическому» рецепту новогоднего салата в различных сетях города, выбрав наиболее качественные товары для новогоднего салата.

	Вес, кг	О’кей	Петёрочка	Ашан	Лента	Магнит	Дикси
Колбаса вареная	0,3	116,85	113,97	65,94	59,97	69,00	59,4
Огурцы соленые	0,4	55,72	49,99	62,72	49,99	35,00	54,92
Зеленый горошек	0,4	129,9	99,99	95,49	120,89	105,00	87,54
Яйца куриные	0,2 (4шт.)	61,5	61,99	69,99	58,99	49,00	54,58
Майонез	0,2	47,4	56,49	46,99	49,99	50,00	36,04
Картофель	0,5	15,7	34,99	19,99	19,99	7,00	10,29
Лук репчатый	0,1	1	1	1	1	1,00	1
Морковь	0,2	1	1,4	1	1	1,00	1
Оливье	2,1	429,07	419,82	363,12	361,82	317,00	304,77

Таким образом классический рецепт салата «Оливье» от компании Credinform в среднем обойдётся в 365 рублей 93 копейки.

Конечно, у всех свои рецепты как любимых блюд, так и успехов в бизнесе. Пусть в наступающем году у Вас будут все составляющие для благополучия и процветания!

Информационное агентство Credinform поздравляет Вас с наступающим Новым 2021 годом!

Пусть этот год принесет Вам только хорошие события и радостные новости, будет наполнен новыми планами, творческими идеями и финансовыми успехами!