Развитие на базе городских агломераций новых научно-промышленных центров одна из самых обсуждаемых в последнее время тем. Продолжая цикл публикаций о крупнейших городах России предлагаем обзор компаний одного из крупнейших городов Юга России – Ростова-на-Дону, где действует более 79 тыс. предприятий реального сектора экономики. В деятельности крупнейших из них с 2016 по 2020 гг. преобладают положительные тенденции.
В частности, такие как: рост объемов чистых активов, выручки и чистой прибыли. Среди отрицательных тенденций – растущие доли компаний с недостаточностью имущества, увеличение средних размеров чистого убытка, снижение показателей рентабельности инвестиций и оборачиваемости активов.
Информационным агентством Credinform для анализа, на основе данных Системы Глобас, были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2016 – 2020 гг.) компании города (ТОП-1000).
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов является отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
Наиболее крупной компанией в ТОП-1000 по размеру чистых активов ООО КОМБАЙНОВЫЙ ЗАВОД РОСТСЕЛЬМАШ, ИНН 6166048181, производство машин для уборки урожая. В 2020 г. чистые активы составляли более 47 млрд руб.
Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ООО ПАЛМАЛИ, ИНН 6164087026, деятельность морского грузового транспорта. Предприятие признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него 21.11.2018 открыто конкурсное производство. Недостаточность имущества в 2020 г. выражалась отрицательной величиной -10,6 млрд руб.
За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 увеличиваются, а темпы их прироста имеют тенденцию к снижению (Рисунок 1).

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 за пять лет имели негативную тенденцию к росту (Рисунок 2).

Выручка от реализации
Объем выручки компаний ТОП-10 в 2020 г. составил 39% от суммарной выручки в ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала среди компаний Ростова-на-Дону.

В целом, наблюдаются тенденции к увеличению объемов выручки и темпов их прироста. (Рисунок 4).

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией ТОП-1000 по размеру чистой прибыли в 2020 г. является также ООО КОМБАЙНОВЫЙ ЗАВОД РОСТСЕЛЬМАШ. Прибыль составила более 11 млрд руб. За пятилетний период показатели средних размеров прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к снижению. При этом темпы их прироста увеличиваются. (Рисунок 5).

В течение пяти лет средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 не снижаются, однако средний размер чистого убытка увеличивается (Рисунок 6).

Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

В течение пяти лет, средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 находились на относительно высоком уровне, однако имели тенденцию к снижению (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За пятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Малый бизнес
78% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2020 г. составляет 20,4%, что является средним показателем по стране в 2018 - 2019 гг. (Рисунок 10).

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 11).

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их возможности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний Ростова-на-Дону, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании положительных тенденций в их деятельности в период с 2016 по 2020 гг. (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % |
Динамика среднего размера чистых активов | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | ![]() |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | ![]() |
Уровень концентрации капитала (монополизации) | ![]() |
Динамика среднего размера выручки | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | ![]() |
Динамика среднего размера прибыли (убытка) | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | ![]() |
Доля малого и среднего бизнеса в объеме выручки более 20% | ![]() |
Финансовое положение (наибольшая доля) | ![]() |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | ![]() |
Среднее значение удельного веса факторов | ![]() |
положительная тенденция (фактор),
отрицательная тенденция (фактор)
По сведениям ФНС РФ, количество действующих юридических лиц в России на 01.10.2021 составляло 3,3 млн организаций.
Предлагаем ряд фактов, отражающих общий портрет российских компаний: бизнес в России продолжает быть закрытым, его основу составляют компании непубличных правовых форм; товарным производством занимается каждая десятая компания и треть компаний отвечает требованиям высокого Индекса платежеспособности Глобас.
Общая структура
Среди действующих юридических лиц, почти 2,7 млн - это коммерческие организации или 82%.
Общество с ограниченной ответственностью – самая популярная правовая фирма, их 74%. Акционерные общества намного менее популярны – всего 1,5%. Доля некоммерческих организаций составляет 14%.
В составе учредителей (акционеров, участников) имеют физических лиц 89% компаний. В их числе: 6% - компаний с участием иностранных граждан и 1,2% - иностранцы со 100% участием в капитале. Имеют в составе учредителей юридических лиц 15% организаций, в т.ч. иностранных – 0,9%, а иностранных со 100% участием – 0,4%.
Физические лица руководят 99,5% организаций, из них 2,4% имеют иностранных руководителей. Юридические лица управляют 0,5% организаций, а доля иностранных в их числе ничтожно мала – всего 0,002%.
Дочерние компании имеют в своей структуре 0,9% организаций, в том числе за рубежом – всего 0,01%. Обособленными подразделениями обладают 1,4% компаний.
Регионы регистрации
Москва остается лидером по количеству юридических лиц. Доля двух столичных регионов составляет 26%, а в 10 крупнейших регионах России зарегистрировано почти 48% действующих организаций (Рисунок 1).

Деятельность
Наибольшее количество компаний занимается оптовой (17%) и розничной (6%) торговлей. Строительных компаний насчитывается 11%, а в операциях с недвижимостью задействовано почти 10%. В товарном производстве работает 5% компаний и 3% - в сельском хозяйстве (Рисунок 2).

Правообладателями товарного знака являются 3% компаний. 20% - ведут деятельность с наличием обязательных лицензий и 6% - являются участниками саморегулируемых организаций.
Финансовые результаты
Три четверти компаний обладают уставным капиталом, не превышающим 100 тыс. рублей и у 1,5% компаний уставный капитал - более 1 млрд руб.
Из числа, отчитавшихся в ФНС РФ о своих финансовых результатах за 2020 г. компаний, 65% имеют годовую выручку до 10 млн руб., а превышающую 1 млрд руб. – 1%. Годовую прибыль более 1 млн руб. имеют 29% компаний, а более 1 млрд – 0,1%.
Малый бизнес
В Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства ФНС РФ на 10.10.2021 зарегистрировано почти 2,3 млн юридических лиц или 70% от общего числа действующих. Среди них подавляющую часть (91%) составляют микропредприятия, где работает более 5,2 млн человек. Большинство компаний малого бизнеса заняты в строительстве.
Индексы Глобас
По данным Системы в устойчивом финансовом положении находится 3% компаний, в критическом состоянии – 8%. Наибольшая часть компаний (38%) находится в среднем финансовом положении.
Удовлетворительный Индекс платежеспособности присвоен 49% компаний (Рисунок 3).
