Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг крупнейших российских энергосбытовых компаний (торгующих электроэнергией). Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости активов (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Оборачиваемость активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Показатель относится к группе коэффициентов деловой активности и характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для энергосбытовых компаний практическое значение коэффициента оборачиваемости активов в 2016 году составило от 0,61 раза.

Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.

Среднее значение коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-10 выше практического и среднеотраслевого значений. Шесть компаний из ТОП-10 в 2016 году увеличили показатели выручки и чистой прибыли по сравнению с предыдущим периодом (отмечены зеленым цветом в столбцах 3 и 5 Таблицы 1). Остальные компании показатели выручки или прибыли снизили, либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбцах 3 и 5 Таблицы 1).

Рисунок 1. Коэффициент оборачиваемости активов и выручка крупнейших российских энергосбытовых компаний (ТОП-10)

Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости активов за последние 10 лет находились выше практического значения 2016 года, с тенденцией к снижению (Рисунок 2). Это в целом может свидетельствовать о складывающейся неблагоприятной ситуации в данной сфере деятельности.

Рисунок 2. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов крупнейших российских энергосбытовых компаний в 2007 – 2016 годах

Всем компаниям ТОП-10 присвоен наивысший или высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании реального сектора экономики Санкт-Петербурга (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Выручка от реализации

Объем выручки 10 крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2016 году составил 40% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало ПАО ГАЗПРОМ НЕФТЬ – вертикально-интегрированная нефтяная компания, основными видами деятельности которой являются разведка и разработка месторождений нефти и газа, нефтепереработка, производство и сбыт нефтепродуктов (Рисунок 1).

Рисунок 1. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

Наилучшие результаты в ТОП-1000 по объему выручки за три года были достигнуты в 2016 году. В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 2).

Рисунок 2. Изменение средних показателей выручки крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2014 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2016 году составил 52% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000. Лидирующие позиции по объему прибыли в 2016 году занимают ООО РН-ТРЕЙД – дочерняя компания ПАО НК РОСНЕФТЬ, занимающаяся реализацией моторных топлив в розницу через сеть автозаправочных станций и мелкооптовым потребителям, а также ПАО ГАЗПРОМ НЕФТЬ (Рисунок 3).

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

Средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 за три года имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей прибыли крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2014 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

В период 2014 – 2016 годов средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше или в интервале рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 (Рисунок 5).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 5. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2014 – 2016 годах

В течение трех лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций, с тенденцией к увеличению (Рисунок 6). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 6. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2014 – 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За трехлетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к росту (Рисунок 7).

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента деловой активности крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга в 2014 – 2016 годах

Структура производства и услуг

Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на оптовой торговле и производстве автотранспортных средств (Рисунок 8).

Рисунок 8. Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000, %

Основные регионы первичной регистрации компаний

Наибольшее количество компаний, имеющих первичную регистрацию за пределами Санкт-Петербурга было основано в Ленинградской области (Рисунок 9).

Рисунок 9. Распределение компаний ТОП-1000 по регионам первичной регистрации

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в финансовом положении выше среднего (Рисунок 10).

Рисунок 10. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу скоринговой оценки

Индекс ликвидности

44% компаний ТОП-1000 показывает крайне низкий уровень риска банкротства в краткосрочном периоде и более трети составляют компании со средним уровнем риска банкротства (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу ликвидности

Индекс платежеспособности Глобас

Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Таким образом, комплексная оценка крупнейших компаний реального сектора экономики Санкт-Петербурга, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании благоприятных тенденций.