Рэнкинг
Крупнейшие банки страны по доходам от кредитования бизнеса

Информационное агентство Credinform подготовило рэнкинг крупнейших банков страны (топ-20) по величине процентного дохода по выданным кредитам негосударственным коммерческим организациям и индивидуальным предпринимателям в рублях и иностранной валюте.

В рэнкинге представлены крупнейшие банки в РФ, кредитующие российский бизнес и получающие наибольший процентный доход по выданным средствам. В первую тройку входят Сбербанк России, Банк ВТБ и Газпромбанк, причем на Сбербанк пришлось 40,3% совокупного дохода топ-20 банков по объему полученной прибыли от кредитования (214 125,1 млн руб.).

Остальные кредитные учреждения, попавшие в список топ-20, заметно отстают от лидеров рынка: так доход, полученный Росселхозбанком (4-е место) от кредитования коммерческих компаний и ИП меньше аналогичного показателя Газпромбанка (3-е место) в 2,1 раза, а Сбербанка – в 7,3 раза.

Банковская система сегодня переживает непростые времена: выросшая инфляция, девальвация национальной валюты, высокие процентные ставки ЦБ приводят к сокращению программ кредитования и росту задолженности по ранее выданным кредитам.

По данным ЦБ РФ объем просроченной задолженности по кредитам для малого и среднего бизнеса составил 10,5%, тогда как согласно статистике регулятора, в кризисный период 2008-2009 года объем задолженности не превышал 9,7%.

В денежном эквиваленте речь идет о сумме в 504 млрд. рублей, 66 млрд. из которых приходится на ИП.
В ответ на растущие долги банки сокращают объемы кредитования малого и среднего бизнеса – с начала года количество выданных предпринимателям кредитов уменьшилось на треть – до 1,5 трлн. рублей против 2,34 трлн. за аналогичный период прошлого года.

Быстрее сокращаются кредиты для ИП – почти на 50% по сравнению с 2014 годом.

Растут долги перед банками и со стороны физических лиц: по состоянию на 1 мая россияне задолжали 10,8 трлн рублей.

Таблица. Топ-20 банков РФ по величине процентного дохода по выданным кредитам на 1 апреля 2015 г.
Наименование банкаБИКРегионПроцентный доход по выданным кредитам, млн руб.Величина активов, 01.01.2014 г.Индекс финансовой устойчивости
1 "Сбербанк России" (ОАО) 44525225 г.Москва 214 125,1 1 967 035,5 177 наивысший
2 Банк ВТБ (ОАО) 44525187 г.Санкт-Петербург 70 893,9 636 572,3 218 высокий
3 Газпромбанк (АО) 44525823 г.Москва 61 265,2 208 733,9 226 высокий
4 "Российский Сельскохозяйственный банк" (ОАО) 44525111 г.Москва 29 203,9 49 896,9 235 высокий
5 Акционерный коммерческий банк "Банк Москвы" (ОАО) 44525219 г.Москва 23 228,6 272 265,6 222 высокий
6 Банк "Финансовая Корпорация Открытие" (ПАО) 44525985 г.Москва 15 926,2 69 871,9 229 высокий
7 Акционерный коммерческий банк "АК БАРС" (ОАО) 49205805 Республика Татарстан 15 805,5 12 783,2 202 высокий
8 "Промсвязьбанк" (ПАО) 44525555 г.Москва 13 518,0 9 419,1 245 высокий
9 "Ханты-Мансийский банк Открытие" (ПАО) 44583297 г.Москва 11 730,7 31 110,4 214 высокий
10 "ЮниКредит Банк" (АО) 44525545 г.Москва 11 359,4 60 579,2 180 наивысший
11 МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК (ОАО) 44585659 г.Москва 8 484,8 14 547,2 209 высокий
12 "РОСТ БАНК" (ОАО) 44585937 г.Москва 7 578,0 2 219,0 321 удовлетворительный
13 "Акционерный Банк "РОССИЯ" (ОАО) 44030861 г.Санкт-Петербург 7 339,4 10 000,0 181 наивысший
14 "Акционерный инвестиционный коммерческий Банк "Татфондбанк" (ОАО) 49205815 Республика Татарстан 7 062,8 6 401,8 210 высокий
15 "Райффайзенбанк" (АО) 44525700 г.Москва 6 574,3 32 068,0 168 наивысший
16 Банк ВТБ 24 (ПАО) 44525716 г.Москва 6 039,7 32 516,8 225 высокий
17 "Банк "Сантк-Петербург" (ПАО) 44030790 г.Санкт-Петербург 5 826,5 60 215,4 192 наивысший
18 РОСБАНК (ПАО) 44525256 г.Москва 5 059,0 4 113,1 228 высокий
19 Внешнеэкономический промышленный банк (ООО) 44525455 г.Москва 5 058,3 3 720,0 182 наивысший
20 Банк ЗЕНИТ (ПАО) 44525272 г.Москва 4 859,3 16 567,8 226 высокий
- Всего по топ-20 530 938,5 - -

Все банки, попавшие в топ-20 (за исключением РОСТ Банка) показывают наивысшие и высокие значения индекса финансовой устойчивости.

Индекс финансовой устойчивости кредитных организаций является интегральным показателем, дающим оценку надежности банков и небанковский кредитных учреждений на основе различных факторов. Факторы расчета Индекса разделены на три группы: характеристики финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации, характеристики компании и среды функционирования компании и экспертная оценка Информационного агентства Credinform.

100-199 Кредитные организации с наивысшим уровнем надежности. Гарантия выполнения своих обязательств, уровень риска по которым минимальный. Коммерческое сотрудничество с данным кредитным учреждением рассматривается как наиболее надёжное с точки зрения вложения средств и получения стабильного дохода. Вероятность финансовой несостоятельности незначительна. Вероятность потери ликвидности – минимальна.

200-299 Кредитные организации с высоким уровнем надежности. Соблюден баланс между активными и пассивными операциями кредитного учреждения, что гарантирует получение прибыли (процента) не в ущерб финансовой состоятельности и независимости. Высокая надёжность вкладов. Риск невыполнения обязательств – незначительный. На стабильное положение банка может повлиять изменение экономической ситуации. Вероятность потери ликвидности – незначительна.

300-449 Кредитные организации с удовлетворительным уровнем надежности. Недостаточная устойчивость к изменению экономической ситуации. Относительно низкая величина активов и собственного капитала увеличивает риск финансовых операций, их обеспеченности, что компенсируется повышением процентных ставок по депозитам, снижением их по кредитам. Вероятность потери ликвидности – средняя.

Удовлетворительный индекс РОСТ банка объясняется отрицательной чистой прибылью и несоблюдением некоторых обязательных нормативов ЦБ.

Статья
Консолидированная финансовая отчётность. Зачем, кому и в какой форме составлять

Консолидированная финансовая отчетность - это финансовая отчетность группы компаний, в которой активы, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств материнского предприятия и его дочерних предприятий представлены как активы, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств единого субъекта экономической деятельности.

В России составление и представление консолидированной финансовой отчетности регулируется одноименным Федеральным законом от 27.07.2010 г. №208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности» и Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Успешно развивающиеся российские компании неизбежно сталкиваются с вопросом привлечения дополнительных инвестиций, в том числе иностранных. Устанавливая нормы о составлении консолидированной финансовой отчетности в соответствии с правилами МСФО, законодатели преследуют цель сделать финансовую отчетность компаний более прозрачной и привлекательной для инвесторов. Ведь зачастую при составлении отчетности по РСБУ основной задачей становится не формирование полноценной информации о финансовом положении компании, а оптимизация налогообложения и минимизация претензий со стороны проверяющих органов.

В 2014 году круг компаний, обязанных составлять, представлять и публиковать консолидированную отчетность по МСФО, был значительно расширен. Теперь в него входят:

  • кредитные организации;
  • страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования);
  • негосударственные пенсионные фонды;
  • управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
  • клиринговые организации;
  • федеральные государственные унитарные предприятия, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации;
  • открытые акционерные общества, акции которых находятся в федеральной собственности и перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации;
  • иные организации, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам путем их включения в котировальный список.

Существует несколько методик проведения консолидации. Выбор той ли иной методики зависит от степени влияния материнской компании. Так для дочерних предприятий (доля владения более 50%) приоритетным является метод приобретения, а для ассоциированных и совместных предприятия (доля владения от 20 до 49%) – метод долевого участия. При этом ряд процедур является общим вне зависимости от метода: отчетность материнского и контролируемого предприятия должны быть составлены на одну и ту же отчетную дату, должна соблюдаться единая учетная политика.

Ознакомиться с консолидированной отчетностью групп предприятий Вы можете, воспользовавшись базой данных Информационно-аналитической системы Глобас-i®.