Вступивший в силу с 1 января 2018 года Федеральный закон от 03.08.2018 №322-ФЗ внес изменения в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и распространил систему страхования банковских вкладов на средства малого бизнеса. Т.е., предприниматели, имеющие средства на счетах обанкротившихся кредитных организаций могут их возвратить в сумме не более 1 млн 400 тыс. рублей.
При наступлении страховых случаев, законом, определен перечень документов, необходимых для подачи в Агентство по страхованию вкладов для получения страховой выплаты. Также установлен порядок перечисления страховых выплат.
По состоянию на 10 января 2019 года в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы зарегистрировано более 2 млн 700 тыс. юридических лиц, подпадающих под действие нового закона.
Кроме этого, внесены поправки в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ. Теперь, переданные в Агентство по страхованию вкладов требования по договорам вклада компаний малого бизнеса включены в число требований кредиторов третьей очереди.
Информацию обо всех компаниях малого предпринимательства и их хозяйственной деятельности в полном объеме можно получить, подписавшись на доступ к Информационно-аналитической системе Глобас.
Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Волгоградской области.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2013 - 2017 годы) компании Волгоградской области (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
№ | Наименование, ИНН, вид деятельности | Стоимость чистых активов, млрд руб |
Индекс платежеспособности Глобас | ||||
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||
1 | ООО ЛУКОЙЛ-ВОЛГОГРАДНЕФТЕПЕРЕРАБОТКА ИНН 3448017919 Производство нефтепродуктов |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
179 Наивысший |
2 | ООО ИМПЕРИАЛ ТОБАККО ВОЛГА ИНН 3443033593 Производство табачных изделий |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
221 Высокий |
3 | НАО СЕБРЯКОВЦЕМЕНТ ИНН 3437000021 Производство цемента |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
166 Наивысший |
4 | НАО ВОЛЖСКИЙ ОРГСИНТЕЗ ИНН 3435900563 Производство прочих основных органических химических веществ |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
194 Наивысший |
5 | НАО КАУСТИК ИНН 3448003962 Производство прочих основных неорганических химических веществ |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
168 Наивысший |
996 | МУУП ВОЛГОГРАДСКИЕ МЕЖРАЙОННЫЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ ИНН 3441010181 Распределение электроэнергии Находится в стадии ликвидации с 11.07.2014 |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
600 Неудовлетворительный |
997 | ООО ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ СИТИЦЕНТР ИНН 3445091343 Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
262 Высокий |
998 | ООО ВОЛГАИНВЕСТ ИНН 5905238577 Капиталовложения в уставные капиталы, венчурное инвестирование, в том числе посредством инвестиционных компаний Находится в стадии ликвидации с 03.06.2016 |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
600 Неудовлетворительный |
999 | ПАО ДПК ИНН 3305056518 Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
328 Удовлетворительный |
1000 | ПАО ВОЛГОГРАДЭНЕРГОСБЫТ ИНН 3445071523 Торговля электроэнергией |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
223 Высокий |
— рост показателя к предыдущему периоду,
— снижение показателя к предыдущему периоду.
За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).
![Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_1.png)
Доли компаний в ТОП-1000 с недостаточностью имущества в последние пять лет имеют тенденцию к росту (Рисунок 2).
![Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000](/content/images/News/11.01.19_2.png)
Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний региона в 2017 году составил 60% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала в Волгоградской области.
![Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000](/content/images/News/11.01.19_3.png)
В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 4).
![Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_4.png)
Прибыль и убытки
Объем чистой прибыли 10 лидеров экономики региона в 2017 году составил 59% от суммарной чистой прибыли ТОП-1000. (Рисунок 5).
![Рисунок 5. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме чистой прибыли 2017 года ТОП-1000](/content/images/News/11.01.19_5.png)
В целом за пятилетний период наблюдается тенденция к снижению средних размеров прибыли в ТОП-1000 (Рисунок 6).
![Рисунок 6. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_6.png)
За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 снижаются, при этом увеличивается средний размер чистого убытка. (Рисунок 7).
![Рисунок 7. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_7.png)
Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились значительно выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту (Рисунок 8).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
![Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_8.png)
В течение пяти лет, особенно в 2013 - 2014 годах, наблюдается высокий уровень средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций с тенденцией к снижению. (Рисунок 9).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
![Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_9.png)
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За пятилетний период данный коэффициент деловой активности демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 10).
![Рисунок 10. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах](/content/images/News/11.01.19_10.png)
Структура производства
Наибольшие доли в суммарной выручке ТОП-1000 имеют предприятия, специализирующиеся на производстве нефтепродуктов и компании оптовой торговли (Рисунок 11).
![Рисунок 11. Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000](/content/images/News/11.01.19_11.png)
77% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в суммарном объеме ТОП-1000 составляет 16,5% (Рисунок 12).
![Рисунок 12. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000](/content/images/News/11.01.19_12.png)
Основные районы деятельности
Предприятия ТОП-1000 распределены по территории региона неравномерно и зарегистрированы в 35 районах и населенных пунктах. 89% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в областном центре – г. Волгограде и в г. Волжском (Рисунок 13).
![Рисунок 13. Распределение выручки предприятий ТОП-1000 по районам Волгоградской области](/content/images/News/11.01.19_13.png)
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего. (Рисунок 14).
![Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности](/content/images/News/11.01.19_14.png)
Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 15).
![Рисунок 15. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас](/content/images/News/11.01.19_15.png)
Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Волгоградской области в течение 12 месяцев 2017 – 2018 годов наблюдается тенденция к снижению показателей индекса промышленного производства. За 11 месяцев 2018 года индекс снизился в среднем на 0,7%, а в целом за период с ноября 2017 года по октябрь 2018 года – наблюдается рост в среднем на 1,6% (Рисунок 16).
![Рисунок 16. Индекс промышленного производства в Волгоградской области в 2017 – 2018 годах, месяц к месяцу (%)](/content/images/News/11.01.19_16.png)
По тем же сведениями доля предприятий Волгоградской области в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 9 месяцев 2018 года составила 0,73%.
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Волгоградской области, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании отрицательных тенденций (Таблица 2).
Тенденции и факторы оценки ТОП-1000 | Удельный вес фактора, % |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | ![]() |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | ![]() |
Уровень концентрации капитала | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | ![]() |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | ![]() |
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 30% | ![]() |
Региональная концентрация | ![]() |
Финансовое положение (наибольшая доля) | ![]() |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | ![]() |
Индекс промышленного производства | ![]() |
Среднее значение удельного веса факторов | ![]() |
— положительная тенденция (фактор),
— отрицательная тенденция (фактор).