Вступивший в силу с 1 января 2018 года Федеральный закон от 03.08.2018 №322-ФЗ внес изменения в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и распространил систему страхования банковских вкладов на средства малого бизнеса. Т.е., предприниматели, имеющие средства на счетах обанкротившихся кредитных организаций могут их возвратить в сумме не более 1 млн 400 тыс. рублей.
При наступлении страховых случаев, законом, определен перечень документов, необходимых для подачи в Агентство по страхованию вкладов для получения страховой выплаты. Также установлен порядок перечисления страховых выплат.
По состоянию на 10 января 2019 года в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы зарегистрировано более 2 млн 700 тыс. юридических лиц, подпадающих под действие нового закона.
Кроме этого, внесены поправки в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ. Теперь, переданные в Агентство по страхованию вкладов требования по договорам вклада компаний малого бизнеса включены в число требований кредиторов третьей очереди.
Информацию обо всех компаниях малого предпринимательства и их хозяйственной деятельности в полном объеме можно получить, подписавшись на доступ к Информационно-аналитической системе Глобас.
Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Волгоградской области.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2013 - 2017 годы) компании Волгоградской области (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
№ | Наименование, ИНН, вид деятельности | Стоимость чистых активов, млрд руб |
Индекс платежеспособности Глобас | ||||
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||
1 | ООО ЛУКОЙЛ-ВОЛГОГРАДНЕФТЕПЕРЕРАБОТКА ИНН 3448017919 Производство нефтепродуктов |
105,51 | 114,14 | 133,56 | 122,54 | 124,33 | 179 Наивысший |
2 | ООО ИМПЕРИАЛ ТОБАККО ВОЛГА ИНН 3443033593 Производство табачных изделий |
6,03 | 8,46 | 13,16 | 12,10 | 12,57 | 221 Высокий |
3 | НАО СЕБРЯКОВЦЕМЕНТ ИНН 3437000021 Производство цемента |
8,43 | 8,70 | 9,08 | 9,74 | 10,48 | 166 Наивысший |
4 | НАО ВОЛЖСКИЙ ОРГСИНТЕЗ ИНН 3435900563 Производство прочих основных органических химических веществ |
1,86 | 3,51 | 6,12 | 8,72 | 10,44 | 194 Наивысший |
5 | НАО КАУСТИК ИНН 3448003962 Производство прочих основных неорганических химических веществ |
4,28 | 3,97 | 5,23 | 6,42 | 7,58 | 168 Наивысший |
996 | МУУП ВОЛГОГРАДСКИЕ МЕЖРАЙОННЫЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ ИНН 3441010181 Распределение электроэнергии Находится в стадии ликвидации с 11.07.2014 |
0,10 | -0,71 | -0,93 | -1,09 | -1,05 | 600 Неудовлетворительный |
997 | ООО ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ СИТИЦЕНТР ИНН 3445091343 Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе |
-0,22 | -0,44 | -2,31 | -1,21 | -1,19 | 262 Высокий |
998 | ООО ВОЛГАИНВЕСТ ИНН 5905238577 Капиталовложения в уставные капиталы, венчурное инвестирование, в том числе посредством инвестиционных компаний Находится в стадии ликвидации с 03.06.2016 |
0,52 | -0,48 | -7,26 | -7,55 | -1,24 | 600 Неудовлетворительный |
999 | ПАО ДПК ИНН 3305056518 Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению |
-0,27 | -0,46 | -0,66 | -1,14 | -1,28 | 328 Удовлетворительный |
1000 | ПАО ВОЛГОГРАДЭНЕРГОСБЫТ ИНН 3445071523 Торговля электроэнергией |
-0,83 | -3,55 | -3,42 | -3,24 | -2,95 | 223 Высокий |
— рост показателя к предыдущему периоду, — снижение показателя к предыдущему периоду.
За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).
Доли компаний в ТОП-1000 с недостаточностью имущества в последние пять лет имеют тенденцию к росту (Рисунок 2).
Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний региона в 2017 году составил 60% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала в Волгоградской области.
В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Объем чистой прибыли 10 лидеров экономики региона в 2017 году составил 59% от суммарной чистой прибыли ТОП-1000. (Рисунок 5).
В целом за пятилетний период наблюдается тенденция к снижению средних размеров прибыли в ТОП-1000 (Рисунок 6).
За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 снижаются, при этом увеличивается средний размер чистого убытка. (Рисунок 7).
Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились значительно выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту (Рисунок 8).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
В течение пяти лет, особенно в 2013 - 2014 годах, наблюдается высокий уровень средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций с тенденцией к снижению. (Рисунок 9).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За пятилетний период данный коэффициент деловой активности демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 10).
Структура производства
Наибольшие доли в суммарной выручке ТОП-1000 имеют предприятия, специализирующиеся на производстве нефтепродуктов и компании оптовой торговли (Рисунок 11).
77% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в суммарном объеме ТОП-1000 составляет 16,5% (Рисунок 12).
Основные районы деятельности
Предприятия ТОП-1000 распределены по территории региона неравномерно и зарегистрированы в 35 районах и населенных пунктах. 89% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в областном центре – г. Волгограде и в г. Волжском (Рисунок 13).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего. (Рисунок 14).
Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 15).
Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Волгоградской области в течение 12 месяцев 2017 – 2018 годов наблюдается тенденция к снижению показателей индекса промышленного производства. За 11 месяцев 2018 года индекс снизился в среднем на 0,7%, а в целом за период с ноября 2017 года по октябрь 2018 года – наблюдается рост в среднем на 1,6% (Рисунок 16).
По тем же сведениями доля предприятий Волгоградской области в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 9 месяцев 2018 года составила 0,73%.
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Волгоградской области, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании отрицательных тенденций (Таблица 2).
Тенденции и факторы оценки ТОП-1000 | Удельный вес фактора, % |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | 10 |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | -10 |
Уровень концентрации капитала | -10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | -10 |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний | -10 |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний | -10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | 10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | -10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | -10 |
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 30% | -10 |
Региональная концентрация | -10 |
Финансовое положение (наибольшая доля) | 10 |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | 10 |
Индекс промышленного производства | -10 |
Среднее значение удельного веса факторов | -3,3 |
— положительная тенденция (фактор), — отрицательная тенденция (фактор).