Росфинмониторинг на страже незаконных финансовых операций

Основополагающим документом, направленным на предупреждение, выявление и пресечение деяний, связанных с незаконным обращением денежных средств, является Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)» от 08 августа 2001 года, №115-ФЗ. Функция контроля за выполнением данного закона возложена на Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

Результаты жесткой работы Центрального банка РФ и Росфинмониторинга привели к проявлению на финансовом рынке ряда тенденций: с одной стороны, недобросовестные клиенты стали переходить в крупные финансовые организации, где имеется возможность «потеряться» среди большого количества клиентов и финансовых операций, с другой стороны, подозрительные финансовые потоки из банков «перетекли» в небанковские кредитные организации, в силу многообразия форм их функционирования.

Росфинмониторинг в своем публичном отчете по итогам работы в 2015 году привел следующие схемы противоправной деятельности, связанной с отмыванием денег и финансированием терроризма:

• незаконное получение из бюджета денежных средств, выделяемых на поддержку секторов экономики;
• обналичивание денег через кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, почтовые переводы;
• уход от оплаты НДС при реализации драгоценных металлов и драгоценных камней как на рынке, так и через банки;
• размещение денежных средств в Негосударственных пенсионных фондах для привлечения в высокорискованные инвестиционные проекты с целью невозврата;
• участие в схеме вывода денежных средств за рубеж под видом приобретения ценных бумаг;
• использование банковских платежных агентов, факторинговых компаний как источников обналичивания денежных средств;
• откаты, полученные за использование государственного и муниципального заказов, и последующий вывод денежных средств в офшоры через аффилированные структуры (фирмы-однодневки) и другие.

Меры, которые применяет Мегарегулятор за невыполнение финансовыми организациями антиотмывочного закона, сводятся к ужесточению требований к поднадзорным организациям, лишению лицензий, обязательству платежных банковских агентов проводить денежные операции через специальные счета и другие. Например, в 2015 году были отозваны лицензии у 93 кредитных организаций, из которых отозваны лицензии исключительно за нарушение законодательства в сфере ПОД/ФТ - у 9 банков, установлены факты нарушения 115-ФЗ - у 34 банков, факты проведения сомнительных операций - у 47 банков. 

В течение 2015 года кредитные организации отказали в заключении договора – в 142 тыс. случаях, в проведении операций - 94 тыс. случаях, расторгнуто договоров банковского счета - 2,3 тыс. случаев, причем результаты в 2-3 раза превышают показатели 2014 года. В 2015 году выявлена схема обналичивания денежных средств банковскими платежными агентами и факторинговыми компаниями на общую сумму 5,6 млрд руб.

Факты мошеннических схем, статистика мер со стороны ЦБ РФ, финансовых организаций в очередной раз подтверждают необходимость для добросовестного субъекта хозяйствования проверять своего контрагента, чтобы избежать столкновения с фирмами-мошенниками и, соответственно, защитить свой бизнес от возможных потерь.

Такую помощь в проверке контрагента перед подписанием договора сотрудничества и последующем мониторинге его деятельности может оказать Информационно-аналитическая система Глобас-i. Данный продукт позволяет построить схему связей контрагента и аффилированных компаний по учредителю и руководителю и увидеть в структуре ликвидированные, новые и офшорные компании. Система Глобас-i по совокупности признаков в сведениях о контрагенте может выявить фирмы-однодневки, будущего банкрота, факты неблагонадежности и недобросовестности. 

Анализ арбитражной практики поможет узнать об имеющихся прецедентах спора ФНС РФ с контрагентами по вопросам невозврата НДС, доначисления налога на прибыль, имущество, дохода на физическое лицо. Раздел в Системе Глобас-i «Исполнительные производства» отражает в определенной степени платежную дисциплину контрагента, особенно следует обращать внимание на исполнительные листы по доначислению налога. Кроме того, в Системе можно узнать и определить аффилированную связь между участниками конкурса и заказчиками, содержание лотов, а также сопоставить конкурсную цену продукции, работ и услуг победителя с рыночной и выявить другие настораживающие факторы в деятельности контрагентов.