Статья
Тенденции в сфере розничной торговли продуктами питания

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере розничной торговли продуктами питания.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-30000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Правовые формы

Наиболее распространенной правовой формой компаний в сфере розничной торговли продуктами питания является общество с ограниченной ответственностью. Заметную долю составляют также потребительские общества. (Рисунок 1).

Рисунок 1. Распределение компаний ТОП-30000 по правовым формам Рисунок 1. Распределение компаний ТОП-30000 по правовым формам

Выручка от реализации

Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 57% от суммарной выручки 30000 крупнейших компаний. Это свидетельствует о высоком уровне монополизации в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало НАО ТАНДЕР (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-30000, % Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-30000, %

Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2016 году. В периоды кризисных явлений в экономике (2011 г., 2013 г.) наблюдалось снижение средних отраслевых показателей. (Рисунок 3).

Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 52% от суммарной прибыли компаний ТОП-30000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает также НАО ТАНДЕР (Рисунок 4).

Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-30000, % Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-30000, %

Отраслевые значения показателей прибыли компаний в сфере розничной торговли продуктами питания за десятилетний период в целом имеют тенденцию к увеличению. Снижение показателей наблюдалось в 2008 и в 2014 годах на фоне кризисных явлений в экономике. Наилучшие результаты отрасль показала в 2016 году. (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах

Среди компаний ТОП-30000 в 2015 году наблюдалось 4840 убыточных предприятий. В 2016 году их количество увеличилось до 5043 или на 4%. При этом, на 11% увеличился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-30000 средний размер прибыли снизился за этот же период на 11% (Рисунок 6).

Рисунок 6. Количество убыточных компаний, средние значения убытка и прибыли компаний ТОП-30000 в 2015 – 2016 годах Рисунок 6. Количество убыточных компаний, средние значения убытка и прибыли компаний ТОП-30000 в 2015 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.

Экспертами Информационного агентства Credinform www.credinform.ru, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере розничной торговли продуктами питания практическое значение коэффициента платежеспособности составляло в 2016 г. от 0,23 до 0,98.

За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента находились ниже рекомендуемого значения и в интервале практических значений начиная с 2009 года. (Рисунок 7).

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов общей ликвидности и платежеспособности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов общей ликвидности и платежеспособности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах

В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций. В периоды кризисных явлений в экономике показатели снижались (Рисунок 8). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Относительно стабильными с тенденцией к снижению в этот же период были показатели коэффициента рентабельности продукции (Рисунок 8). Наибольшими показатели были с 2007 по 2010 годы. Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов рентабельности инвестиций и рентабельности услуг компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов рентабельности инвестиций и рентабельности услуг компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах

Показатели коэффициентов деловой активности в течение десятилетнего периода демонстрируют тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов деловой активности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов деловой активности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах

Структура розничной торговли

Более трети компаний в ТОП-30000 специализируется на розничной торговле преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах (Рисунок 10).

Рисунок 10. Распределение компаний ТОП-30000 по видам розничной торговли, % Рисунок 10. Распределение компаний ТОП-30000 по видам розничной торговли, %

Динамика активности бизнеса

За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-30000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний в сфере розничной торговли продуктами питания было основано в 2006 году (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-30000 по годам их основания Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-30000 по годам их основания

Наибольший интерес бизнеса к розничной торговле продуктами питания проявился в период 2005 – 2009 годов, когда в среднем в год регистрировалось 2443 новых компаний. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Среднее количество компаний ТОП-30000, регистрируемых за год, по периодам их основания Рисунок 12. Среднее количество компаний ТОП-30000, регистрируемых за год, по периодам их основания

Основные регионы деятельности

Компании в сфере розничной торговли продуктами питания распределены по территории страны относительно равномерно. Наибольшее их количество зарегистрировано в регионах с наибольшим населением - в г. Москве, Московской области и Краснодарском крае (Рисунок 13). Компании ТОП-30000 зарегистрированы в 85 регионах, т.е. во всех субъектах Российской Федерации.

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-30000 по регионам России Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-30000 по регионам России

Индекс платежеспособности Глобас

Более четверти компаний отрасли не принимает участия в арбитражных разбирательствах. Наибольшую долю составляют компании участвующие в арбитражных процессах не активно. (Рисунок 15).

Подавляющему большинству компаний в сфере розничной торговли продуктами питания из числа 30000 крупнейших присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас (Рисунок 14).

В комплексе, с учетом основных индексов, финансовых показателей и коэффициентов, это может свидетельствовать об относительно благоприятных тенденциях в данной сфере деятельности.

Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-30000 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-30000 по Индексу платежеспособности Глобас
Рэнкинг
Рентабельность продаж крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах

Информационное агентство Credinform www.credinform.ru представляет рэнкинг крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту рентабельности продаж в 2016 году (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Рентабельность продаж (%) рассчитывается как доля операционной прибыли в общем объеме продаж компании. Коэффициент рентабельности продаж отражает эффективность производственной и коммерческой деятельности предприятия и показывает долю средств предприятия, полученную в результате реализации продукции после покрытия ее себестоимости, уплаты налогов и выплаты процентов по кредитам.

Разброс значений рентабельности продаж в компаниях одной отрасли определяется различиями в конкурентных стратегиях и продуктовых линейках. Поэтому, при равных значениях выручки, операционных затрат и прибыли до налогообложения у двух разных организаций рентабельность продаж может различаться под влиянием объемов процентных выплат на величину чистой прибыли.

Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах практическое значение коэффициента рентабельности продаж в 2016 г. составило от 2,87%.

Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.

Таблица 1. Чистая прибыль, выручка, рентабельность продаж, индекс платежеспособности Глобас крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах (ТОП-10)
Наименование, ИНН, регион Чистая прибыль, млн руб. Выручка, млн руб. Рентабельность продаж, % Индекс платежеспособности Глобас
2015 г. 2016 г. 2015 г. 2016 г. 2015 г. 2016 г.
1 2 3 4 5 6 7 8
ООО ВКУСВИЛЛ
ИНН 7734675810 г. Москва
278,3 432,6 5 585,6 18 052,5 3,95 7,10 218 Высокий
ООО ТАМЕРЛАН
ИНН 3442050010 Волгоградская область
563,1 670,4 19 233,9 19 533,9 3,02 2,63 180 Наивысший
ООО АГРОАСПЕКТ
ИНН 7715277300 г. Москва
1 373,0 4 957,1 96 793,1 101 200,6 6,98 2,12 136 Наивысшийий
ООО КОМПАНИЯ ХОЛИДЕЙ
ИНН 5406277570 Новосибирская область
241,4 25,9 58 781,2 56 469,2 1,61 1,35 235 Высокий
ООО МАЯК
ИНН 3811125221 Иркутская область
163,7 307,4 11 370,5 15 338,1 1,75 0,96 228 Высокий
ООО ТОРГОВЫЙ ХОЛДИНГ СИБИРСКИЙ ГИГАНТ
ИНН 5405289421 Новосибирская область
227,1 150,2 12 713,8 14 355,2 -1,03 0,09 225 Высокий
ООО СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ Н.Н
ИНН 5257041777 Нижегородская область
2 108,5 1 642,8 72 701,1 73 438,7 -0,96 -0,32 188 Наивысший
ООО ИНВЕСТПРОЕКТ
ИНН 5047081220 Московская область
15,3 -260,4 13 370,5 12 829,6 -2,64 -0,64 320 Удовлетворительный
ООО БЕТА-М
ИНН 7715437850 г. Москва
-21,9 -12,2 2 689,7 11 970,1 0,75 -1,70 316 Удовлетворительный
ООО АЛЬБИОН-2002
ИНН 5257056036 Нижегородская область
-1 268,3 -435,6 22 929,1 42 150,5 -0,79 -17,96 278 Высокий
Итого по компаниям ТОП-10 368,0 747,8 31 616,9 36 533,8      
Среднее значение по компаниям ТОП-10 36,8 74,8 3 161,7 3 653,4 1,26 -0,64  
Среднее значение по отрасли 0,5 0,5 31,6 35,8 2,83 2,87  

Среднее значение коэффициента рентабельности продаж компаний ТОП-10 в 2016 году находится ниже практического значения и имеет отрицательное значение. Две компаний из ТОП-10 в 2016 году имеют показатели коэффициента выше практического значения, четыре компании – ниже и четыре компании имеют отрицательное значение коэффициента (соответственно отмечены зеленым, оранжевым и красным цветом в столбцах 6 и 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Шесть компаний из ТОП-10 в 2016 году снизили показатели чистой прибыли или выручки по сравнению с предыдущим периодом, либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбце 3 и 5 Таблицы 1).

Рисунок 1. Коэффициент рентабельности продаж и выручка крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах (ТОП-10) Рисунок 1. Коэффициент рентабельности продаж и выручка крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах (ТОП-10)

Средние отраслевые показатели коэффициента рентабельности продаж за последние десять лет демонстрируют нестабильность. В 2009 г. и в 2015 г. показатели находились ниже практического значения 2016 года. Это может свидетельствовать о некотором снижении экономической эффективности в данной сфере деятельности в периоды кризисных явлений в экономике (Рисунок 2).

Рисунок 2. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности продаж российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах в 2007 – 2016 годах Рисунок 2. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности продаж российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах в 2007 – 2016 годах

Восьми компаниям ТОП-10 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.

ООО ИНВЕСТПРОЕКТ и ООО БЕТА-М присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчиков в арбитражных делах, несвоевременного выполнения обязательств и об убытках в структуре балансовых показателей. Прогноз развития индексов – стабильный.

Кроме этого, ООО БЕТА-М имеет запись от 21.08.2017 о недостоверности юридического адреса по результатам проверки Федеральной налоговой службы РФ.