Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере розничной торговли продуктами питания.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-30000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Правовые формы
Наиболее распространенной правовой формой компаний в сфере розничной торговли продуктами питания является общество с ограниченной ответственностью. Заметную долю составляют также потребительские общества. (Рисунок 1).
![Рисунок 1. Распределение компаний ТОП-30000 по правовым формам](/content/images/News/ranking-15-11-17-01rus.jpg)
Выручка от реализации
Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 57% от суммарной выручки 30000 крупнейших компаний. Это свидетельствует о высоком уровне монополизации в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало НАО ТАНДЕР (Рисунок 2).
![Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-30000, %](/content/images/News/ranking-15-11-17-02rus.jpg)
Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2016 году. В периоды кризисных явлений в экономике (2011 г., 2013 г.) наблюдалось снижение средних отраслевых показателей. (Рисунок 3).
![Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-03rus.jpg)
Прибыль и убытки
Объем прибыли 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 52% от суммарной прибыли компаний ТОП-30000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает также НАО ТАНДЕР (Рисунок 4).
![Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-30000, %](/content/images/News/ranking-15-11-17-04rus.jpg)
Отраслевые значения показателей прибыли компаний в сфере розничной торговли продуктами питания за десятилетний период в целом имеют тенденцию к увеличению. Снижение показателей наблюдалось в 2008 и в 2014 годах на фоне кризисных явлений в экономике. Наилучшие результаты отрасль показала в 2016 году. (Рисунок 5).
![Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-05rus.jpg)
Среди компаний ТОП-30000 в 2015 году наблюдалось 4840 убыточных предприятий. В 2016 году их количество увеличилось до 5043 или на 4%. При этом, на 11% увеличился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-30000 средний размер прибыли снизился за этот же период на 11% (Рисунок 6).
![Рисунок 6. Количество убыточных компаний, средние значения убытка и прибыли компаний ТОП-30000 в 2015 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-06rus.jpg)
Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.
Экспертами Информационного агентства Credinform www.credinform.ru, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере розничной торговли продуктами питания практическое значение коэффициента платежеспособности составляло в 2016 г. от 0,23 до 0,98.
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента находились ниже рекомендуемого значения и в интервале практических значений начиная с 2009 года. (Рисунок 7).
![Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов общей ликвидности и платежеспособности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-07rus.jpg)
В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций. В периоды кризисных явлений в экономике показатели снижались (Рисунок 8). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Относительно стабильными с тенденцией к снижению в этот же период были показатели коэффициента рентабельности продукции (Рисунок 8). Наибольшими показатели были с 2007 по 2010 годы. Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.
![Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов рентабельности инвестиций и рентабельности услуг компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-088rus.jpg)
Показатели коэффициентов деловой активности в течение десятилетнего периода демонстрируют тенденцию к снижению (Рисунок 9).
Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.
![Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов деловой активности компаний в сфере розничной торговли продуктами питания в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-11-17-10rus.jpg)
Структура розничной торговли
Более трети компаний в ТОП-30000 специализируется на розничной торговле преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах (Рисунок 10).
![Рисунок 10. Распределение компаний ТОП-30000 по видам розничной торговли, %](/content/images/News/ranking-15-11-17-11rus.jpg)
Динамика активности бизнеса
За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-30000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний в сфере розничной торговли продуктами питания было основано в 2006 году (Рисунок 11).
![Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-30000 по годам их основания](/content/images/News/ranking-15-11-17-12rus.jpg)
Наибольший интерес бизнеса к розничной торговле продуктами питания проявился в период 2005 – 2009 годов, когда в среднем в год регистрировалось 2443 новых компаний. (Рисунок 12).
![Рисунок 12. Среднее количество компаний ТОП-30000, регистрируемых за год, по периодам их основания](/content/images/News/ranking-15-11-17-13rus.jpg)
Основные регионы деятельности
Компании в сфере розничной торговли продуктами питания распределены по территории страны относительно равномерно. Наибольшее их количество зарегистрировано в регионах с наибольшим населением - в г. Москве, Московской области и Краснодарском крае (Рисунок 13). Компании ТОП-30000 зарегистрированы в 85 регионах, т.е. во всех субъектах Российской Федерации.
![Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-30000 по регионам России](/content/images/News/ranking-15-11-17-144rus.jpg)
Индекс платежеспособности Глобас
Более четверти компаний отрасли не принимает участия в арбитражных разбирательствах. Наибольшую долю составляют компании участвующие в арбитражных процессах не активно. (Рисунок 15).
Подавляющему большинству компаний в сфере розничной торговли продуктами питания из числа 30000 крупнейших присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас (Рисунок 14).
В комплексе, с учетом основных индексов, финансовых показателей и коэффициентов, это может свидетельствовать об относительно благоприятных тенденциях в данной сфере деятельности.
![Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-30000 по Индексу платежеспособности Глобас](/content/images/News/ranking-14-11-17-1444rus.jpg)
Информационное агентство Credinform www.credinform.ru представляет рэнкинг крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту рентабельности продаж в 2016 году (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Рентабельность продаж (%) рассчитывается как доля операционной прибыли в общем объеме продаж компании. Коэффициент рентабельности продаж отражает эффективность производственной и коммерческой деятельности предприятия и показывает долю средств предприятия, полученную в результате реализации продукции после покрытия ее себестоимости, уплаты налогов и выплаты процентов по кредитам.
Разброс значений рентабельности продаж в компаниях одной отрасли определяется различиями в конкурентных стратегиях и продуктовых линейках. Поэтому, при равных значениях выручки, операционных затрат и прибыли до налогообложения у двух разных организаций рентабельность продаж может различаться под влиянием объемов процентных выплат на величину чистой прибыли.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах практическое значение коэффициента рентабельности продаж в 2016 г. составило от 2,87%.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Чистая прибыль, млн руб. | Выручка, млн руб. | Рентабельность продаж, % | Индекс платежеспособности Глобас | |||
2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ООО ВКУСВИЛЛ ИНН 7734675810 г. Москва |
278,3 | 432,6 | 5 585,6 | 18 052,5 | 3,95 | 7,10 | 218 Высокий |
ООО ТАМЕРЛАН ИНН 3442050010 Волгоградская область |
563,1 | 670,4 | 19 233,9 | 19 533,9 | 3,02 | 2,63 | 180 Наивысший |
ООО АГРОАСПЕКТ ИНН 7715277300 г. Москва |
1 373,0 | 4 957,1 | 96 793,1 | 101 200,6 | 6,98 | 2,12 | 136 Наивысшийий |
ООО КОМПАНИЯ ХОЛИДЕЙ ИНН 5406277570 Новосибирская область |
241,4 | 25,9 | 58 781,2 | 56 469,2 | 1,61 | 1,35 | 235 Высокий |
ООО МАЯК ИНН 3811125221 Иркутская область |
163,7 | 307,4 | 11 370,5 | 15 338,1 | 1,75 | 0,96 | 228 Высокий |
ООО ТОРГОВЫЙ ХОЛДИНГ СИБИРСКИЙ ГИГАНТ ИНН 5405289421 Новосибирская область |
227,1 | 150,2 | 12 713,8 | 14 355,2 | -1,03 | 0,09 | 225 Высокий |
ООО СЛАДКАЯ ЖИЗНЬ Н.Н ИНН 5257041777 Нижегородская область |
2 108,5 | 1 642,8 | 72 701,1 | 73 438,7 | -0,96 | -0,32 | 188 Наивысший |
ООО ИНВЕСТПРОЕКТ ИНН 5047081220 Московская область |
15,3 | -260,4 | 13 370,5 | 12 829,6 | -2,64 | -0,64 | 320 Удовлетворительный |
ООО БЕТА-М ИНН 7715437850 г. Москва |
-21,9 | -12,2 | 2 689,7 | 11 970,1 | 0,75 | -1,70 | 316 Удовлетворительный |
ООО АЛЬБИОН-2002 ИНН 5257056036 Нижегородская область |
-1 268,3 | -435,6 | 22 929,1 | 42 150,5 | -0,79 | -17,96 | 278 Высокий |
Итого по компаниям ТОП-10 | 368,0 | 747,8 | 31 616,9 | 36 533,8 | |||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | 36,8 | 74,8 | 3 161,7 | 3 653,4 | 1,26 | -0,64 | |
Среднее значение по отрасли | 0,5 | 0,5 | 31,6 | 35,8 | 2,83 | 2,87 |
Среднее значение коэффициента рентабельности продаж компаний ТОП-10 в 2016 году находится ниже практического значения и имеет отрицательное значение. Две компаний из ТОП-10 в 2016 году имеют показатели коэффициента выше практического значения, четыре компании – ниже и четыре компании имеют отрицательное значение коэффициента (соответственно отмечены зеленым, оранжевым и красным цветом в столбцах 6 и 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Шесть компаний из ТОП-10 в 2016 году снизили показатели чистой прибыли или выручки по сравнению с предыдущим периодом, либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбце 3 и 5 Таблицы 1).
![Рисунок 1. Коэффициент рентабельности продаж и выручка крупнейших российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах (ТОП-10)](/content/images/News/ranking-15-11-17ru.png)
Средние отраслевые показатели коэффициента рентабельности продаж за последние десять лет демонстрируют нестабильность. В 2009 г. и в 2015 г. показатели находились ниже практического значения 2016 года. Это может свидетельствовать о некотором снижении экономической эффективности в данной сфере деятельности в периоды кризисных явлений в экономике (Рисунок 2).
![Рисунок 2. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности продаж российских компаний розничной торговли продуктами питания в специализированных магазинах в 2007 – 2016 годах](/content/images/News/ranking-15-12-17ru.png)
Восьми компаниям ТОП-10 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.
ООО ИНВЕСТПРОЕКТ и ООО БЕТА-М присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчиков в арбитражных делах, несвоевременного выполнения обязательств и об убытках в структуре балансовых показателей. Прогноз развития индексов – стабильный.
Кроме этого, ООО БЕТА-М имеет запись от 21.08.2017 о недостоверности юридического адреса по результатам проверки Федеральной налоговой службы РФ.