В целях сокращения межрегиональных различий в уровне и качестве жизни населения, ускорения темпов экономического роста и технологического развития, а также обеспечения национальной безопасности страны Правительством РФ в феврале 2019 года утверждена Стратегия пространственного развития России до 2025 года в составе 12 макрорегионов. Один из них – Западно-Сибирский, в состав которого входят: Алтайский край, Кемеровская область – Кузбасс, Новосибирская, Омская, Томская, Тюменская области, Республика Алтай, Ханты-Мансийский автономный округ – Югра и Ямало-Ненецкий автономный округ.

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний Западно-Сибирского экономического района России.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2014 - 2019 годы) предприятия реального сектора экономики (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшим предприятием Западно-Сибирского экономического района России по размеру чистых активов является ПАО СУРГУТНЕФТЕГАЗ, ИНН 8602060555, Ханты-Мансийский автономный округ - Югра. В 2019 году чистые активы предприятия составляли 4305 млрд рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало НАО АНТИПИНСКИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД, ИНН 2126003074, Тюменская область. Предприятие признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него 04.01.2020 открыто конкурсное производство. Недостаточность имущества этой компании в 2019 году выражалась отрицательной величиной -223 млрд рублей.

За шестилетний период показатели средних размеров чистых активов предприятий ТОП-1000 увеличивались, со снижением темпов прироста (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Доли предприятий с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в последние шесть лет имеют тенденцию к снижению (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих предприятий региона в 2019 году составил 35% от суммарной выручки предприятий ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о достаточно высоком уровне концентрации капитала.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2019 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к наращиванию объемов выручки со снижением темпов прироста (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшим предприятием региона по размеру чистой прибыли является ПАО ЯМАЛ СПГ, ИНН 7709602713, Ямало-Ненецкий автономный округ. За 2019 год прибыль компании составила 252 млрд рублей.

В течение шестилетнего периода у предприятий ТОП-1000 наблюдалась тенденция к росту прибыли, с увеличением темпов прироста (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

За шестилетний период средние значения показателей чистой прибыли предприятий ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, при этом увеличивается и средний размер чистого убытка. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Основные финансовые коэффициенты
За шестилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

В течение шести лет, наблюдалась тенденция к росту средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За шестилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2014 – 2019 годах

Малый бизнес
17% предприятий ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-1000 составляет только 1,5%, что значительно ниже среднего показателя по стране в 2018 - 2019 годах. (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Регионы деятельности
Предприятия ТОП-1000 зарегистрированы во всех 9 регионах и распределены по территории неравномерно. Почти 58% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в Ханты-Мансийском автономном округе – Югра и Ямало-Ненецком автономном округе (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-1000 по территории Западно-Сибирского экономического района России

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения предприятий ТОП-1000 показывает, что почти половина из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части предприятий ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Западно-Сибирском экономическом районе России в течение 12 месяцев 2019 – 2020 годов наблюдается тенденция к снижению показателей индекса промышленного производства (Рисунок 14). При этом средний показатель индекса месяц к месяцу предыдущего года составил 103%.

Рисунок 14. Усредненный индекс промышленного производства на территории Западно-Сибирского экономического района России в 2019 - 2020 годах, месяц к месяцу предыдущего года (%)

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших предприятий реального сектора экономики Западно-Сибирского экономического района России, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании позитивных тенденций (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки ТОП-1000

Тенденции и факторы оценки ТОП-1000	Удельный вес фактора, %
Динамика среднего размера чистых активов	10
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов	-10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов	10
Уровень конкуренции / монополизации	-5
Динамика среднего размера выручки	10
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки	-10
Динамика среднего размера прибыли	10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли	10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний	10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний	-10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности	5
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций	10
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз	-10
Доля малого и среднего бизнеса по объему выручки более 20%	-10
Региональная концентрация	-10
Финансовое положение (наибольшая доля)	10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля)	10
Индекс промышленного производства	-5
Среднее значение удельного веса факторов	1,4

положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор).

Экспорт продукции российского АПК за последние пять лет вырос почти на треть: если в 2014 г. он оценивался в $19,8 млрд, то в 2019 г. достиг $25,5 млрд, существенно превысив продажи отечественного вооружения за тот же период времени - $15,2 млрд.

Россия пятый год подряд выступает мировым лидером по экспорту зерна, включая пшеницу: в 2019 г. сельскохозяйственном году поставки пшеницы составили 33,2 млн тонн, на сумму более $6 млрд. Примечательно это тем, что СССР в последние годы своего существования, напротив, был ее чистым импортером. По предварительным итогам 2020 г. экспорт пшеницы может увеличиться до очередного рекорда – 40,8 млн тонн.

Помимо пшеницы, денежный объем экспорта свыше $1 млрд в год приходится на следующие товарные группы: рыба мороженная, масло подсолнечное и ракообразные (табл. 1).

Источник: ФТС РФ; расчеты Крединформ

Китай – крупнейший импортер продукции отечественного АПК: в 2019 г. поставки в Поднебесную достигли $3,2 млрд. Учитывая огромный рынок, стремительную урбанизацию и рост благосостояния граждан КНР, наши аграрии должны рассматривать это направление как самое перспективное для своего сбыта.

Источник: ФТС РФ; расчеты Крединформ

Сложившаяся динамика внешней торговли дает основания полагать, что в среднесрочной перспективе Россия может войти в десятку крупнейших мировых экспортеров сельхозпродукции.