Ущерб, банкротство, долги: за что руководитель несет ответственность

Российское законодательство содержит множество норм, на основании которых руководитель организации может быть привлечен к ответственности. Такая возможность прописана в Гражданском кодексе, Кодексе об Административных правонарушениях, Уголовном кодексе.

Руководитель несет ответственность за принимаемые управленческие решения, за действия сотрудников и сложившуюся деловую репутацию компании. В случае неверных действий, которые повлекли за собой убытки или ущерб организации, инициировать привлечение к ответственности могут учредители, контрагенты или же государственные органы. Нередки случаи, когда первое лицо организации привлекается к ответу даже после ухода с занимаемой должности.

ВИДЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Персональная ответственность руководителя может быть внутренней и внешней.

Один из примеров проявления внутренней ответственности: генеральный директор отвечает перед собственником за убытки, полученные в результате неверных управленческих решений. В результате его действий может последовать как дисциплинарная, так и материальная ответственность.

К внешним видам ответственности могут относиться: субсидиарная, административная и уголовная ответственность. Основной причиной их возникновения становятся:

• нарушение законодательства РФ;
• банкротство;
• ущерб кредиторам;
• представление недостоверных сведений;
• недобросовестное исполнение обязательств.

ПОСЛЕДСТВИЯ

Привлечение управляющего лица к ответственности негативно сказывается на благонадежности всех юридических лиц под его управлением. А взаимодействие с неблагонадежными организациями уже может привлечь внимание со стороны ФНС. Регулятор может расценить такие сделки, как фиктивные и применить наказания в виде доначисления налога, уголовного дела и даже исключения общества из ЕГРЮЛ. Ответственность в таких случаях ложится на генерального директора или лицо, принимающее управленческие решения.

АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ ПРОВЕРКА В ГЛОБАС

Чтобы избежать подобного сценария, необходимо проявлять коммерческую осмотрительность. Информационно-аналитическая система Глобас помогает выявлять признаки, характерные для фирм-однодневок и неблагонадежных организаций, в том числе негативные факторы у генерального директора компании.

Рассмотрим случаи, когда Система Глобас поможет выявить персональную ответственность руководителей.

Кейс № 1

Выявление фактов нарушений законодательства РФ

В требованиях комплаенс многих предприятий присутствует пункт о недопустимости сотрудничества с компаниями, связанным с нарушениями законов РФ. В случае взаимодействия с нарушителем может последовать крупный штраф, а также уголовная ответственность.

Например, подписание фиктивного договора с целью занижения налогооблагаемой базы предусматривает штраф до 1 млн руб. или срок лишения свободы до 10 лет.

За неуплату налогов, руководителю грозит штраф 500 тыс. руб. и лишение свободы до 6 лет.

За дачу взятки предусмотрена ответственность в виде штрафа в 2,5 млн руб. и лишение свободы до 8 лет.

При анализе делового партнера в Системе Глобас информация о привлечении к административной и уголовной ответственности, участии в судебных разбирательствах, присутствие в списках официальных ведомств отображается автоматически. Также доступен запрос сведений о наличии задолженности, штрафов или пени, розыска по исполнительным производствам и по подозрению в совершении преступлений. Вся информация отражается в режиме «одного окна».

Кейс № 2

Банкротство и причинение ущерба кредиторам

Нерациональные решения и необоснованные контракты могут привести к преждевременной ликвидации компании из-за несостоятельности. Однако после начала процедуры банкротства будет проводится проверка в отношении директора и всех контролирующих должника лиц. Арбитражный управляющий проведет проверку на наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и определит круг лиц, виновных в причинении ущерба компании. Если вина будет доказана, контролирующих должника лиц привлекут к субсидиарной ответственности или возмещению убытков.

В Глобас отображается вся информация о предпринимательской деятельности лица и его участии в бизнесе. Более того, анализируются и сопоставляются сведения из смежных источников. Так, Глобас отобразит предупреждающий маркер о привлечении лица к ответственности в деле о банкротстве, рассчитает сумму солидарной ответственности, покажет связанные с этим событием сообщения из ЕФРСБ и арбитражное дело.

Проверить, какие из ваших контрагентов уже проходят процедуру банкротства, а также какие партнеры находятся в нестабильном финансовом положении, вы можете в Информационно-аналитической Системе Глобас.

Кейс № 3

Недостоверные сведения, недобросовестное или несвоевременное исполнение обязательств

Ликвидация компаний при наличии недостоверных сведений и долгов перед бюджетом, может повлечь в будущем отказ в регистрации сведений об учредителе/участнике или руководителе на 3 года.

Такой отказ в совершении государственной регистрации физическому лицу может повлиять на дальнейшие осуществление им бизнеса. Он не сможет:

• стать руководителем в компании или учредить новое юридическое лицо;
• производить изменения в ЕГРЮЛ, связанные со своим именем, пока не пройдет 3 года с момента внесения записи;
• перерегистрировать залог доли в уставном капитале.

Проверка на своевременное исполнение обязательств также является неотъемлемой частью процедуры должной осмотрительности. Например, наличие большого количества арбитражных дел по экономическим спорам может характеризовать партнера, как недобросовестно относящегося к платежной дисциплине. В дальнейшем рост обязательств может повлиять на финансовое положение контрагента и привести к банкротству.

В Глобас вся бизнес-история предпринимателя анализируется в комплексе. В случае выявления фактов нарушения законодательства в любой из связанных компаний, будет отображена пометка о риске отказа в государственной регистрации. Контрагентов, недобросовестно относящихся к платежной дисциплине, можно определить с помощью раздела Арбитраж и Исполнительные производства. Дела с категорией о ненадлежащем исполнении обязательств помогут выявить наличие просроченной кредиторской задолженности.

Система Глобас помогает анализировать деловых партнеров, минимизировать коммерческие, налоговые, санкционные риски, снимает рутинную работу со специалистов, проводящих проверку, а в качестве данных использует только надежные сведения из официальных источников. Если Вы еще не являетесь подписчиком Глобас, оформите заявку на тестовый доступ, и проверьте, нет ли в Вашем портфеле неблагонадежных контрагентов, которые не собираются исполнять обязательства. ЗАЯВКА НА ТЕСТОВЫЙ ДОСТУП