Статья
Тенденции в работе омских компаний

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Омской области.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2012 - 2017 годы) компании Омской области (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией Омской области по размеру чистых активов является АО ТРАНСНЕФТЬ-ЗАПАДНАЯ СИБИРЬ ИНН 5502020634. В 2017 году чистые активы компании составляли 132 млрд рублей. Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ООО АПТЕЧНАЯ СЕТЬ ИНН 5505212084. Недостаточность имущества этой компании выражалась отрицательной величиной - 4,6 млн рублей.

За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Доли компаний в ТОП-1000 с недостаточностью имущества в последние пять лет имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний региона в 2017 году составил 33% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно невысоком уровне производственной концентрации в Омской области.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000 Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией Омской области по размеру чистой прибыли является НАО ГАЗПРОМНЕФТЬ-ОМСКИЙ НПЗ ИНН 5501041254. За 2017 год прибыль компании составила 7,4 млрд рублей.

В целом за пятилетний период наблюдается тенденция к увеличению средних размеров прибыли в ТОП-1000 (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом средний размер чистого убытка снижается. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

В течение пяти лет, наблюдается высокий уровень средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций с тенденцией к росту. (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За пятилетний период данный коэффициент деловой активности демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Малый бизнес
79% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в суммарном объеме ТОП-1000 составляет 28%, что выше среднего показателя по стране (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000 Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Основные районы деятельности
Предприятия ТОП-1000 зарегистрированы в 33 районах и населенных пунктах области и распределены по территории неравномерно. Почти 90% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в областном центре – г. Омске и Омском районе (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки предприятий ТОП-1000 по районам Омской области Рисунок 11. Распределение выручки предприятий ТОП-1000 по районам Омской области

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Омской области в течение 12 месяцев 2018 года наблюдается тенденция к росту показателей индекса промышленного производства (Рисунок 14). При этом средний показатель индекса от месяца к месяцу составил 100,5%.

Рисунок 14. Индекс промышленного производства в Омской области в 2018 году, месяц к месяцу (%) Рисунок 14. Индекс промышленного производства в Омской области в 2018 году, месяц к месяцу (%)

По тем же сведениями доля предприятий Омской области в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 2018 год составила 0,37%.

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Омской области, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании негативных тенденций (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки ТОП-1000
Тенденции и факторы оценки ТОП-1000 Удельный вес фактора, %
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов up10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов down-10
Уровень концентрации капитала up5
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки up10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) up10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний up10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний up10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности up5
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций up10
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз down-10
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 22% up10
Региональная концентрация down-10
Финансовое положение (наибольшая доля) up10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) up10
Индекс промышленного производства up10
Среднее значение удельного веса факторов up5,3

Up — положительная тенденция (фактор) , Up — отрицательная тенденция (фактор).

Рэнкинг
Топ-5 футбольных клубов России и мира, лидирующих по активам

Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг российских и иностранных футбольных клубов по общему размеру активов. Эксперты Агентства, используя Информационно-аналитическую Систему Глобас отобрали Топ-5 российских и Топ-5 иностранных команд с максимальными показателями балансовой суммы активов. А для получения общей оценки активов клуба учли рыночную стоимость его игроков.




Таблица 1. Активы Топ-5 российских футбольных клубов
Ранг Наименование Балансовые активы, млрд руб. Рыночная стоимость игроков, млрд руб. Общая оценка активов, млрд руб. Самый дорогой игрок
1 ФК Зенит
зенит
г. Санкт - Петербург
16,45 12,09 28,54 Вильмар Барриос (1,09 млрд. руб.)
2 ПФК ЦСКА
ЦСКА
г. Москва
17,27 9,84 27,11 Марио Фернандес (1,89 млрд. руб.)
3 ФК Краснодар
Краснодар
г. Краснодар
6,31 7,19 13,49 Виктор Классон (1,02 млрд. руб.)
4 ФК Спартак М
Спартак
г. Москва
5,59 7,67 13,27 Роман Зобнин (0,94 млрд. руб.)
5 ФК Динамо М
Динамо
г. Москва
5,93 2,40 8,33 Константин Рауш (0,22 млрд. руб.)

Источник: Информационно-аналитическая Система Глобас, продукт Credinform; данные спортивного ресурса Transfermarkt. Стоимость игроков переведена в рубли по курсу евро на 23 апреля 2019 года.

Команда из Санкт-Петербурга – ФК Зенит, обладает самым дорогим составом в Российской Премьер-Лиге1 (РПЛ). По данным немецкого портала, посвященного футбольным трансферам – Transfermarkt, рыночная стоимость игроков клуба, оценивается более чем в 12 млрд руб. Вкупе со значительным уровнем балансовых активов (16,45 млрд руб.), это делает команду лидером рэнкинга. Самым дорогим игроком «сине-бело-голубых» признан колумбийский футболист Вильмар Барриос, подписавший с ними контракт в феврале 2019 года. Стоимость полузащитника на трансфертном рынке оценивается в 1,09 млрд. руб.

На втором месте расположился ПФК ЦСКА из Москвы – один из старейших и самых титулованных клубов в постсоветской истории российского футбола. Стоимость балансовых активов «армейцев» выше чем у остальных российских клубов (17,27 млрд руб.), а самым дорогим игроком не только клуба, но и всей РПЛ, признан бразильский игрок Марио Фернандес. В 2016 году футболист получил российское гражданство, что позволило ему выступать в составе сборной России на триумфальном для нее Чемпионате Мира. Благодаря успешной игре за сборную, трансфертная стоимость Марио Фернандеса на сегодня составляет 1,89 млрд руб.

Общая сумма балансовых активов остальных участников рэнкинга – ФК Краснодар, ФК Спартак М и ФК Динамо М, практически равна уровню активов одного ПФК ЦСКА.

Примечательно, что только один из Топ-5 российских клубов находится в частном владении. ФК Краснодар принадлежит российскому миллиардеру, бывшему основателю и совладельцу крупнейшей розничной сети ПАО Магнит – Сергею Галицкому.

Конечными собственниками футбольных клубов Зенит и Динамо выступают государственные структуры. Команда с Невы контролируется правительством России через ПАО Газпром, а московский клуб – силовыми структурами России.

Ключевым владельцем московского Спартака считается инвестиционная компания АО Капитал.

Корни владельцев ПФК ЦСКА, через британскую компанию Bluecastle Enterprises LTD, уходят в офшорные Маршалловы острова.

В рэнкинг мировых футбольных Топ-клубов по активам попали три представителя Англии и два – Испании, что неудивительно. Всем известно, что родина футбола – Англия. А футбол в Испании – вторая религия.

Таблица 2. Активы ТОП-5 мировых футбольных клубов
Ранг Наименование Балансовые активы, млрд руб. Рыночная стоимость игроков, млрд руб. Общая оценка активов, млрд руб. Самый дорогой игрок
1 Манчестер Сити
МС
Англия,
г. Манчестер
86,42 82,84 169,26 Кевин Де Брюйне (10,9 млрд. руб.)
2 Манчестер Юнайтед
МЮ
Англия,
г. Манчестер
106,11 57,85 163,96 Поль Погба (6,54 млрд. руб.)
3 Барселона
Барса
Испания,
г. Барселона
74,36 85,75 160,11 Лионель Месси (11,63 млрд. руб.)
4 Реал Мадрид
Реал Мадрид
Испания,
г. Мадрид
79,69 70,15 149,84 Тони Крос (5,81 млрд. руб.)
5 Арсенал
Арсенал
Англия,
г. Лондон
84,59 45,46 130,05 Пьер-Эмерик Обамейанг (5,45 млрд. руб.)

Источник: База данных Orbis, продукт Bureau van Dijk; данные спортивного ресурса Transfermarkt. Стоимость игроков переведена в рубли по курсу евро на 23 апреля 2019 года.

Самым дорогим мировым Топ-клубом является английская профессиональная футбольная команда Манчестер Сити. Общая оценка активов клуба, с учетом стоимости его игроков, составляет 169,26 млрд. руб., что практически в шесть раз выше чем у российского лидера – ФК Зенит.

Манчестер Юнайтед – один из самых успешных английских клубов по количеству выигранных титулов за всю историю, оказался на втором месте рэнкинга только за счет меньшей стоимости своих игроков. Общая оценка активов команды приближается к 164 млрд руб.

Стоимость самого дорогого игрока из представленных иностранных Топ-клубов составляет 11,63 млрд руб. Мировая звезда, нападающий ФК Барселона, аргентинец Лионель Месси, за свои спортивные достижения по праву входит в список самых дорогих игроков планеты.

Примечательно, что выдающиеся финансовые показатели не являются гарантом успешного выступления команды. Так, Манчестер Сити, находящийся на первой строчке рэнкинга мировых Топ-клубов, ни разу за свою историю не проходил в финал Лиги Чемпионов2. А явные лидеры – Барселона и Реал Мадрид, расположились лишь на 3 и 4 месте. На двоих у этих испанских грандов 6 побед за последние 6 лет «турнира Старого Света».

Клуб из столицы Испании – Реал Мадрид, является рекордсменом по количеству выигранных титулов Лиги Чемпионов – 13 шт., а также имеет уникальное достижение для современного футбола – 3 победы подряд в самом престижном футбольном турнире Европы. Однако продажа в итальянский Ювентус за 8,72 млрд. руб. звездного португальца Криштиану Роналду, наряду с невнятным выступлением команды во всех турнирах сезона 2018/2019, привело к тому, что рыночная стоимость игроков снизилась, опустив испанцев на 4-ю строчку мировых Топ-клубов.

Результаты рэнкинга показывают, что всё-таки футбол – это командный вид спорта, где ценится взаимопонимание, сыгранность, совместная работа по достижению поставленных целей. Для того чтобы быть победителем нужны не только деньги, важно работать как единый, сплоченный механизм, упорно трудиться, тренироваться и быть больше, чем просто команда.


1 Российская Премьер-Лига, РПЛ – профессиональная футбольная лига, высший дивизион в системе футбольных лиг России.
2 Лига Чемпионов – самый престижный европейский турнир среди клубных команд Европы по футболу. Также известен как «Турнир Старого Света».