В 2020-2021 гг. России значительно сократились масштабы проведения сомнительных денежных операций. Только за 2020 год их объем в банковском секторе снизился на 26%.
Основная часть «серых» схем приходится на обналичивание денежных средств и вывод валюты за рубеж.
Обналичивание денежных средств
В 2020 г. сумма сомнительных транзакций по обналичиванию денежных соседств составила 78 млрд рублей, в том числе выдача средств физическим лицам – 59 млрд руб., юридическим лицам – 16 млрд руб., ИП – 3 млрд руб.
За историю ведения с 2014 г. Банком России статистики, объем обналичивания денежных средств в банковском секторе снизился в 9 раз (см. рисунок 1).
Вывод средств за рубеж
В 2020 г. объем вывода денежных средств за рубеж по сомнительным схемам составил 53 млрд руб. В структуре подобных операций большая часть – 24 млрд руб. (45%) приходится на авансовые платежи за импортируемые товары. Кроме того, выводят средства через оплату за импорт товаров со странами таможенного союза – 10 млрд руб.; переводы по сделкам с услугами – 10 млрд руб., переводы по сделкам с ценными бумагами – 4 млрд руб., по иным схемам – 5 млрд руб.
С 2014 г. по 2020 г. объем вывода денежных средств за рубеж по сомнительным операциям снизился в 15 раз (см. рисунок 2).
Сектора экономики с наибольшим объемом сомнительных денежных операций
Основной спрос на теневые финансовые услуги формируется в строительном секторе – 38%, торговле – 23% и секторе услуг – 22% (см. рисунок 3).
Борьба с сомнительными денежными операциями переходит на новый уровень
С 2014 г. общий объем сомнительных денежных операций по обналичиванию денежных средств и выводу валюты за рубеж сократился в 11 раз: с 1 497 млрд руб. в 2014 г. до 131 млрд руб. в 2020 г.
В 2020 г. Банком России выявлен и минимизирован вывод денежных средств за рубеж по каналам международных транспортных перевозок, рекламных услуг, оборота ценных бумаг. Сократились объемы вывода средств по многократным переуступкам долга между участниками внешнеэкономической деятельности.
Несмотря на успехи борьбы с уже известными схемами, появляются новые незаконные способы. В частности, установлены признаки незаконного обналичивания средств с использованием исполнительных листов по фиктивным задолженностям. Особенно часто задействуют нотариусов, распоряжение которых о принудительном взыскании средств с должника позволяет миновать судебные процедуры. Банк при этом не имеет права отказать в перечислении средств по исполнительному листу. Объемы обналичивания денежных средств по такой схеме возросли в 2020 г. по сравнению с 2019 г. более чем на 60%, достигнув 25 млрд руб.
Во второй половине 2021 г. ЦБ РФ планирует запустить платформу для банков «Знай своего клиента» – систему предоставления информации об уровне риска вовлеченности в сомнительные операции потенциальных и существующих клиентов. Проверка сократит издержки банков, а также число необоснованных отказов в открытии и обслуживании счетов. Банки имеют право отказывать в открытии счетов или проведении операций клиентам, чья добросовестность поставлена под сомнение. Но иногда получить отказ в обслуживании могут и законопослушные клиенты, если они не предоставят подтверждающей информации о своих транзакциях или банки ошибочно признают их обычные финансово-хозяйственные операции сомнительными.
Избежать подозрений в проведении сомнительных операций, штрафов и других неприятных последствий возможно только путем соблюдения законодательства о валютном контроле и требований ПОД/ФТ по 115-ФЗ. Значительную часть работы по ПОД/ФТ в рамках внутреннего регламента проверки выполняет новый сервис Глобас - Отчеты. Отчеты помогут идентифицировать компанию, проверить ее по специальным перечням Росфинмониторинга и ФНС, выявить бенефициарных владельцев, конфликт интересов, аффилированность, найти факты нарушения законодательства и многое другое. |
Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг российских производителей электронных печатных плат. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2018 - 2020 гг.) предприятия отрасли (ТОП-10 и ТОП-100). Далее они были ранжированы по оборачиваемости активов (Таблица 1). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Оборачиваемость активов (раз) - отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения.
Данный коэффициент деловой активности показывает сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий соответствующий эффект в виде прибыли.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Выручка, млн руб. | Чистая прибыль (убыток), млн руб. | Оборачиваемость активов, раз | Индекс платёжеспособности Глобас | |||
2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ООО СЕЙОНГ РУС ИНН 5075019826 Московская область |
7 263 | 4 887 | 108 | 10 | 10,90 | 13,43 | 286 Высокий |
ООО АЛТ МАСТЕР ИНН 5044050047 г. Москва |
290 | 355 | 16 | 40 | 2,20 | 2,47 | 191 Наивысший |
ООО СМТ-АЙЛОГИК ИНН 7804552300 Санкт-Петербург |
969 | 2 069 | 96 | 224 | 1,44 | 2,08 | 241 Высокий |
ООО ОПТИМАЛЬНАЯ ФАБРИКА ИНН 7814707257 Санкт-Петербург |
455 | 275 | 40 | 41 | 4,12 | 1,91 | 252 Высокий |
ООО МИКРОЛИТ ИНН 7735122689 г. Москва |
1 553 | 1 884 | 145 | 161 | 1,99 | 1,88 | 152 Наивысший |
ООО РЕЗОНИТ ИНН 5044031157 г. Москва |
1 362 | 1 554 | 144 | 184 | 1,85 | 1,69 | 140 Наивысший |
ООО ЭЛЕКТРОКОННЕКТ ИНН 5408154542 Новосибирская область |
521 | 554 | 45 | 101 | 1,30 | 1,32 | 213 Высокий |
ООО ОРБИТА I ИНН 3924000495 Калининградская область |
308 | 399 | 25 | 24 | 0,84 | 1,19 | 219 Высокий |
ООО ЗАВОД ЭТАЛОН ИНН 6901090890 Тверская область |
618 | 279 | 9 | 4 | 1,98 | 0,92 | 269 Высокий |
НАО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР РИФ ИНН 7816441972 Санкт-Петербург |
546 | 645 | 153 | 203 | 0,84 | 0,73 | 149 Наивысший |
Среднее значение ТОП-10 | 1 388 | 1 290 | 78 | 99 | 2,75 | 2,76 | |
Среднее значение ТОП-100 | 167 | 158 | 7 | 5 | 2,48 | 2,21 | |
Среднее отраслевое значение в производстве элементов электронной аппаратуры и печатных схем (плат) | 161 | 158 | 6 | 13 | 0,51 | 0,50 |
улучшение показателя к предыдущему периоду, ухудшение показателя к предыдущему периоду
Показатели оборачиваемости активов компаний ТОП-10 и ТОП-100 в 2020 г. значительно выше средних отраслевых значений. Пять компаний снизили показатели в 2020 г., в то время как в 2019 г. снижение наблюдалось у семи компаний.
При этом, в 2020 г. семь компаний увеличили выручку и / или чистую прибыль. Однако, снижение средней выручки в ТОП-10 составило 7%, в ТОП-100 - 5%, а средний отраслевой показатель упал почти на 2%.
Средняя прибыль в ТОП-10 увеличилась на 27%, в ТОП-100 – снизилась на 29%, а в среднем по отрасли рост составил более 2 раз.
В целом, в течение последних 5 лет средние отраслевые показатели оборачиваемости активов росли в течение двух периодов. Наилучших значений показатель достигал в 2019 г., а наихудший результат показан в 2016 г. (Рисунок 1).