Российские налоговики получат доступ к единому реестру конечных бенефициаров и владельцев трастов стран ЕС

Усилия по борьбе с отмыванием денег выходят на межгосударственный и наднациональный уровень: Европарламент принял директиву, которая обязывает каждую страну ЕС создать реестр конечных бенефициаров всех зарегистрированных на ее территории компаний, в том числе в ее офшорных юрисдикциях. В нем будут указаны имена, национальность и место постоянного проживания реальных владельцев не только компаний, но и трастов. Нововведение начнет действовать с 2017 года, когда национальные парламенты приведут свое законодательство к принятым нормам.

Наша страна присоединилась к программе ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) об автоматическом обмене налоговой информации, а это подразумевает, что технически, российские официальные органы смогут получить доступ к формируемому европейцами реестру уже с 2018 года. Другие лица и организации смогут воспользоваться этой информацией, если докажут по существу предъявляемые к бенефициару претензии.

Создаваемая система станет первой в мире централизованной базой данных по конечным собственникам компаний в ЕС, которая позволит бороться с незаконными схемами по уходу от налогов и проверять обоснованность применения пониженных налоговых ставок при трансфертном ценообразовании.

Однако сегодня в мире существуют множество других офшорных зон: в Азии, Карибском бассейне и других регионах. Есть вероятность того, что бизнес просто переведет свою деятельность в более лояльные страны и территории (Сингапур, Бахрейн, Белиз и т.д.), тем самым избежав попадания в единый реестр стран ЕС.