Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности компаний в сфере производства компьютеров, электронных и оптических изделий.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) предприятия по производству компьютеров, электронных и оптических изделий (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы
Показатель реальной стоимости имущества предприятия, который рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
№ п/п в ТОП-1000 | Наименование, ИНН, регион | Стоимость чистых активов, млн руб.* | Индекс платежеспособности Глобас | ||
2014 г. | 2015 г. | 2016 г. | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. | ООО САМСУНГ ЭЛЕКТРОНИКС РУС КАЛУГА ИНН 4025413896 Калужская область |
28 764 | 31 504 | 37 868 | 197 Наивысший |
2. | ПАО МИКРОН ИНН 7735007358 г. Москва |
10 823 | 6 058 | 10 440 | 284 Высокий |
3. | ПАО ОМСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ РАДИОЗАВОД ИМЕНИ А.С. ПОПОВА (РЕЛЕРО) ИНН 5508000095 Омская область |
5 200 | 5 693 | 5 877 | 193 Наивысший |
4. | ООО ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ШЛЮМБЕРЖЕ ИНН 7709413265 Тюменская область |
7 023 | 8 870 | 5 253 | 246 Высокий |
5. | ПАО КОНЦЕРН ЭНЕРГОМЕРА ИНН 2635025450 Ставропольский край |
5 271 | 5 296 | 5 183 | 212 Высокий |
996. | ООО АМБЕР ИНН 3911003717 Калининградская область |
-301 | -544 | -217 | 320 Удовлетворительный |
997. | НАО ЗАВОД ЮПИТЕР ИНН 7838027959 Новгородская область |
-99 | -126 | -237 | 334 Удовлетворительный |
998. | ПАО ТОМСКИЙ РАДИОТЕХНИЧЕСКИЙ ЗАВОД ИНН 7017085397 Томская область |
-282 | -285 | -309 | 600 Неудовлетворительный |
999. | ПАО САРАНСКИЙ ТЕЛЕВИЗИОННЫЙ ЗАВОД ИНН 1327156079 Республика Мордовия |
1 156 | 1 376 | -972 | 287 Высокий |
1000. | ПАО АНГСТРЕМ-Т ИНН 7735128151 г. Москва |
-2 773 | -35 604 | -25 517 | 308 Удовлетворительный |
*) – в столбцах 4 и 5 зеленой и красной заливкой выделены соответственно показатели роста или снижения к предыдущему периоду.
Выручка от реализации
Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 25% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Это свидетельствует об относительно высоком уровне конкуренции в отрасли (Рисунок 2).
В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 3).
Прибыль и убытки
Объем прибыли 10 ведущих предприятий отрасли в 2016 году составил 42% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000 (Рисунок 4).
Средние отраслевые значения показателей прибыли компаний отрасли за десятилетний период имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 5).
За трехлетний период средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, а средний размер чистого убытка снижается (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 (Рисунок 7). В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к увеличению.
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере производства компьютеров, электронных и оптических изделий практическое значение коэффициента общей ликвидности составило в 2016 г. от 1,00 до 4,06.
В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций, с тенденцией к снижению (Рисунок 7). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За десятилетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 9).
Структура производства
Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на производстве контрольно-измерительных и навигационных приборов и аппаратов и производстве часов (Рисунок 10).
Основные регионы деятельности
Компании ТОП-1000 распределены по территории России неравномерно и зарегистрированы в 64 регионах (Рисунок 11).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что большая часть из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего (Рисунок 12).
Индекс платежеспособности Глобас
Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).
Таким образом, комплексная оценка деятельности компаний в сфере производства компьютеров, электронных и оптических изделий, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании благоприятных тенденций в отрасли.
p>Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг крупнейших российских производителей компьютеров, электронных и оптических изделий. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости собственных средств (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Оборачиваемость собственных средств (раз) определяется как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования предприятием всей совокупности имеющихся активов.
Оборачиваемость собственных средств отражает скорость оборота собственного капитала. Высокое значение показателя свидетельствует об эффективном использовании собственных средств. Соответственно, низкое значение – о бездействии части собственных средств.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для производителей компьютеров, электронных и оптических изделий практическое значение коэффициента оборачиваемости собственных средств в 2016 году составило от 2,04 раза.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Выручка, млн руб. | Чистая прибыль, млн руб. | Оборачиваемость собственных средств, раз | Индекс платежеспособности Глобас | |||
2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АКВАРИУС ИНН 7701256405 г. Москва |
5 877,2 | 9 491,4 | 312,1 | 223,5 | 7,22 | 8,97 | 194 Наивысший |
ПАО ГАЗПРОМ АВТОМАТИЗАЦИЯ ИНН 7704028125 г. Москва |
23 437,9 | 18 074,4 | 155,2 | 175,9 | 9,26 | 6,71 | 209 Высокий |
НАО КАЗАНСКИЙ ОПТИКО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД ИНН 1660004229 Республика Татарстан |
4 225,3 | 9 314,6 | 500,4 | 1 512,0 | 9,13 | 6,33 | 157 Наивысший |
ПАО НИЖЕГОРОДСКИЙ ТЕЛЕВИЗИОННЫЙ ЗАВОД ИМ. В. И. ЛЕНИНА ИНН 5261001745 Нижегородская область |
6 229,1 | 7 931,0 | 639,6 | 655,3 | 3,64 | 3,68 | 153 Наивысший |
ООО ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ШЛЮМБЕРЖЕ ИНН 7709413265 Тюменская область |
25 260,8 | 21 617,3 | 1 847,2 | -3 617,4 | 3,18 | 3,06 | 246 Высокий |
НАО АРЗАМАССКИЙ ПРИБОРОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД ИМЕНИ П. И. ПЛАНДИНА ИНН 5243001742 Нижегородская область |
6 858,9 | 9 182,0 | 349,4 | 394,2 | 2,49 | 3,00 | 185 Наивысший |
ПАО ЗАВОД КРАСНОЕ ЗНАМЯ ИНН 6229004711 Рязанская область |
7 780,2 | 8 713,4 | 784,6 | 806,9 | 2,89 | 2,34 | 205 Высокий |
НАО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛУЖСКИЙ ПРИБОРОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД ТАЙФУН ИНН 4026005699 Калужская область |
3 829,3 | 7 928,2 | 531,7 | 468,4 | 1,10 | 2,01 | 199 Наивысший |
ООО САМСУНГ ЭЛЕКТРОНИКС РУС КАЛУГА ИНН 4025413896 Калужская область |
45 112,0 | 47 654,9 | 2 740,2 | 6 363,7 | 1,50 | 1,37 | 197 Наивысший |
ООО ВЛВ ИНН 3906123832 Калининградская область |
3 725,6 | 6 865,2 | -8,6 | -17,1 | -718,33 | -380,45 | 331 Удовлетворительный |
Итого по компаниям ТОП-10 | 132 336,4 | 146 772,4 | 7 851,9 | 6 965,5 | |||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | 13 233,6 | 14 677,2 | 785,2 | 696,5 | -67,79 | -34,30 | |
Среднее значение по отрасли | 284,6 | 226,0 | 9,0 | 18,2 | 2,19 | 2,04 |
Среднее значение коэффициента оборачиваемости собственных средств компаний ТОП-10 ниже среднеотраслевого значения. Четыре компании из ТОП-10 в 2015 – 2016 годах увеличили показатели выручки и чистой прибыли по сравнению с предыдущим периодом (отмечены зеленым цветом в столбцах 2 – 5 Таблицы 1). Остальные компании показатели выручки или прибыли снизили, либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбцах 2 – 5 Таблицы 1).
Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости собственных средств в течение последних 10 лет находились выше практического значения 2016 года, с тенденцией к снижению (Рисунок 2).
Девяти компаниям ТОП-10 присвоен наивысший или высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.
ООО ВЛВ присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием убытка и несоответствием показателей ликвидности и финансовой устойчивости компании нормативным рекомендуемым значениям. Прогноз развития – стабильный.