Гонконг – один из ключевых финансовых и торговых центров Азии, привлекающий компании благоприятными условиями ведения бизнеса: низкими налогами, гибким регулированием и международной репутацией. Однако при сотрудничестве с гонконгскими компаниями-посредниками российские контрагенты нередко сталкиваются с рядом серьёзных рисков.
Чтобы снизить вероятность финансовых, репутационных и правовых последствий, важно тщательно проверять иностранных партнёров.
Гонконг как платформа для международного бизнеса: что делает его привлекательным
В условиях глобализации и нестабильной геополитической обстановки бизнес чаще обращается к международным рынкам в поиске новых возможностей и партнёров. Азиатско-Тихоокеанский регион остаётся одним из наиболее привлекательных направлений благодаря активной внешнеэкономической деятельности и выгодному географическому положению.
Особое место среди юрисдикций региона занимает Гонконг – это один из крупнейших финансовых и логистических узлов в Азии, через который проходят значительные объёмы международной торговли. Гонконг позиционирует себя как свободная, деловая и налоговая гавань, предлагающая привлекательные условия для регистрации бизнеса:
- низкий налог на прибыль: 16,5% с прибыли более 2 млн. HKD, 8,25% с прибыли мене 2 млн. HKD;
- отсутствие налога на прирост капитала и НДС;
- отсутствие налогообложения на доходы, полученные за пределами Гонконга;
- лояльное валютное регулирование и отсутствие валютного контроля;
- свободное движение капитала и стабильная валюта, привязанная к доллару США;
- простой и быстрый процесс регистрации компаний, включая возможность удалённой подачи документов;
- правовая система, основанная на английском общем праве;
- международная репутация, благодаря которой гонконгские компании часто используются в трансграничных сделках в качестве посредников или расчётных центров;
- упрощённый экспортно-импортный режим;
- свободная портовая зона, без взимания таможенных пошлин на импорт и экспорт.
За счёт этих факторов Гонконг стал одним из самых популярных выборов при организации внешнеэкономической деятельности, в том числе с участием компаний из России, Китая, Юго-Восточной Азии и Европы.
Риски сотрудничества с посредниками из Гонконга: что нужно знать бизнесу
За внешней привлекательностью гонконгской юрисдикции могут скрываться риски – особенно если речь идёт не о прямых производителях или поставщиках, а о посредниках, чья структура собственности и фактическая деятельность остаются непрозрачными.
Компании-оболочки, фиктивные директора, номинальные акционеры, сделки через третьи юрисдикции и отсутствие открытой финансовой отчётности – всё это существенно осложняет проверку добросовестности контрагента и создаёт риски: от репутационных до санкционных и налоговых.
Несмотря на общую деловую привлекательность, при работе с гонконгскими контрагентами, особенно посредниками, важно учитывать ряд существенных рисков:
1. Сложность идентификации бенефициаров, номинальные директора и акционеры
В Гонконге допускается использование номинальных директоров и акционеров, что затрудняет определение реальных владельцев бизнеса. Данные о конечных бенефициарах не подлежат обязательному раскрытию: реестр значимых контролёров (Significant Controllers Register) ведётся внутри самой компании и недоступен для внешних пользователей.
Некоторая информация может быть предоставлена только по официальному запросу и, как правило, лишь зарегистрированным лицам в Гонконге. При этом нередко компании регистрируются через посредников с использованием номинальных лиц, что дополнительно усложняет проверку структуры владения и повышает риски непрозрачности.
2. Формальные компании без реальной деятельности
Быстрое и недорогое открытие компаний создало рынок «компаний-пустышек» без сотрудников, офисов и активов. Такие структуры часто используются для транзита средств, ухода от налогов или сокрытия цепочки собственников.
3. Использование посредников для обхода санкций
Некоторые гонконгские компании могут использоваться как «прокладки» при поставках в страны, находящиеся под санкциями. Это чревато вторичными санкциями, блокировкой счетов и другими репутационными и налоговыми рисками.
4. Отсутствие публичной отчётности
В Гонконге частные компании (компании, которые не торгуются на бирже) должны предоставлять финансовую отчётность в налоговые органы, однако они не обязаны раскрывать её публично. Это ограничивает доступ к информации для потенциальных инвесторов и кредиторов, снижая прозрачность финансовых данных по сравнению с другими юрисдикциями.
5. Сложности с проверкой деловой репутации
В Гонконге принцип открытости правосудия обеспечивает доступ к судебным решениям и материалам. Судебные решения обычно публикуются и доступны через официальный сайт судебной системы Гонконга. Однако доступ к другим судебным документам, таким как исковые заявления, показания свидетелей и экспертные заключения, ограничен и предоставляется только участникам дела или по специальному разрешению суда.
Таким образом, хотя информация о судебных разбирательствах доступна, она может быть ограниченной. Это может затруднить установление факта участия компании в судебных процессах, наличия долгов или исполнения контрактных обязательств. Для получения более полной информации может потребоваться специальный запрос или использование дополнительных источников.
Комплаенс-проверка компаний из Гонконга: как снизить риски с помощью Глобас
С учётом перечисленных выше рисков, сотрудничество с компаниями из Гонконга требует особенно внимательной проверки. Самостоятельный анализ может быть затруднён из-за ограниченного доступа к информации, языкового барьера и необходимости интерпретации иностранных правовых и регистрационных данных. Для таких задач рекомендуется использовать специализированные системы проверки контрагентов, предоставляющие комплексные инструменты анализа, например, Систему Глобас.
В Глобас в режиме онлайн можно заказать справку по более чем 527 миллионам компаний из Европы, Америки, Африки и Азиатско-Тихоокеанского региона. Предоставляется базовая информация о компаниях по всему миру.
Для более детальной проверки можно оформить офлайн-заказ справки, которая выполняется экспертами Credinform. В режиме офлайн предоставляются ключевые сведения, включая регистрационные данные (дата регистрации, номер, статус), контактную информацию, данные о руководстве, учредителях и акционерах, виды деятельности, уставный капитал, финансовую отчётность при её доступности, сведения о банках и другое.
В режиме заказа офлайн-справок доступны дополнительные данные по гонконгским компаниям:
- история изменений: смена названия, адреса, руководства, состава учредителей;
- судебные разбирательства: участие руководителей в судах в роли ответчиков;
- недвижимость: информация о наличии объектов недвижимости, связанных с компанией.
Эти сведения помогут глубже понять структуру бизнеса и снизить риски при выборе партнёра из Гонконга.
В ходе выполнения справки по компаниям из Гонконга также производится проверка следующих данных:
- аффилированные и дочерние компании в РФ и других странах;
- постановка на учёт в налоговых органах РФ;
- судебные разбирательства и исполнительные производства в РФ;
- вхождение компании в санкционные списки России, США, ЕС, Великобритании и других стран;
- сертификаты и декларации соответствия в РФ;
- интеллектуальная собственность.
Система Глобас помогает эффективно преодолевать ограничения, связанные с дефицитом открытых данных, обеспечивая комплексную комплаенс-проверку иностранных контрагентов. Используйте Глобас для повышения доверия и снижения рисков при выстраивании международных деловых отношений.
Глобас
Справки на иностранные компании
Благодаря широкой сети партнёров Credinform предоставляет информацию о юридических лицах и предпринимателях по всему миру на всех континентах: от транснациональных корпораций до офшорных компаний и индивидуальных предпринимателей. Удостовериться в платёжеспособности компании, установить владельцев или проверить факт регистрации в офшорной зоне – наши эксперты обеспечат исчерпывающую информацию и компетентное заключение о целесообразности сотрудничества.
