В рамках исполнения Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в течение предстоящего лета кредитные организации начнут получать сведения о наличии счетов компаний и индивидуальных предпринимателей в сторонних банках. Эти сведения будут передаваться банкам Федеральной налоговой службой с помощью системы межведомственного электронного взаимодействия в круглосуточном режиме.

Кредитным организациям такие сведения необходимы для проведения мероприятий по проверке компаний в соответствии со ст. 7 «Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами» данного федерального закона, выявления фирм-однодневок, а также для оценки потенциальных заемщиков при кредитовании.

Так, информация о наличии счетов в других кредитных организациях может свидетельствовать о том, что проверяемые компании действительно ведут реальную деятельность. Это один из явных признаков их благонадежности. Кроме этого, увеличение прозрачности деятельности клиентов перед банками, по мнению экспертов, может способствовать ускорению процессов открытия счетов и рассмотрения заявок на кредитование, повышению эффективности мониторинга выданных кредитов.

В дальнейшем возможно последует и усиление конкуренции на рынке корпоративных средств.

Справочно
По сведениям Центральный банка РФ объемы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и банкам в рублях постоянно возрастают (Рисунок 1).

Рисунок 1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 2010 — 2017 годы

Подписчики Информационно-аналитической системы Глобас имеют возможность ознакомится с деятельностью всех банковских и небанковских кредитных организациях и их филиалов с действующими лицензиями. Кроме этого имеется информация обо всех кредитных организациях и их филиалах с отозванными лицензиями.

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Ростовской области.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2014 — 2016 годы) компании Ростовской области (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы — показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

^* — в столбцах 4 и 5 зеленой и красной заливкой выделены соответственно показатели роста или снижения к предыдущему периоду.

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Выручка от реализации

Объем выручки 10 лидеров области в 2016 году составил 26% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Это свидетельствует о сосредоточении в Ростовской области крупных компаний (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к росту объемов выручки (Рисунок 3).

Рисунок 3. Изменение средних показателей выручки ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 ведущих предприятий отрасли в 2016 году составил 45% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000 (Рисунок 4).

Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

За трехлетний период средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, при этом средний размер чистого убытка снижается (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних значений показателей прибыли и убытка ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) — коэффищиент, показывающий достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

За трехлетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились выше интервалов рекомендуемых значений — от 1,0 до 2,0 (Рисунок 6). В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к росту.

Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли.

Для компаний Ростовской области практическое значение коэффициента общей ликвидности составило от 1,79 раза и от 1,38 раза, соответственно.

Рисунок 6. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Коэффициент рентабельности инвестиций (отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств) — коэффициент, демонстрирующий отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

В течение трех лет наблюдается тенденция к снижению показателей коэффициента рентабельности инвестиций (Рисунок 7).

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов (отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период) — коэффициент, характеризующий эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За трехлетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 8).

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов ТОП-1000 компаний Ростовской области в 2014 — 2016 годах

Структура деятельности

Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на оптовой торговле (Рисунок 9).

Рисунок 9. Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000, %

61% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000 компаний отрасли, %

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что набольшая часть из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас

Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод

Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Ростовской области, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании благоприятных тенденций в отрасли. Однако, настораживающими факторами являются снижающаяся инвестиционная и деловая активность.