Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере добычи и первичной обработки камня.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Правовые формы
Наиболее распространенной правовой формой компаний в сфере добычи и первичной обработки камня является общество с ограниченной ответственностью. Заметную долю составляют также публичные и непубличные акционерные общества. (Рисунок 1).
Выручка от реализации
Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 25% от суммарной выручки 1000 крупнейших компаний. Это свидетельствует о достаточно высоком уровне конкуренции в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало ООО КНАУФ ГИПС БАЙКАЛ (Рисунок 2).
Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2008 году. В периоды кризисных явлений в экономике в 2009 -2010 гг. и с 2012 по 2014 гг. наблюдалось снижение средних отраслевых показателей. (Рисунок 3).
Прибыль и убытки
Объем прибыли 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 50% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает НАО ПАВЛОВСК НЕРУД (Рисунок 4).
Отраслевые значения показателей прибыли компаний в сфере добычи и первичной обработки камня за десятилетний период не отличаются стабильностью. Снижение показателей наблюдалось в 2008 - 2009, 2013 - 2014 годах на фоне кризисных явлений в экономике. При этом в 2009, 2010 и 2014 годах средние отраслевые показатели прибыли имели отрицательные значения. Наилучшие результаты отрасль показала в 2007 году. (Рисунок 5).
Среди компаний ТОП-1000 в 2015 году наблюдалось 360 убыточных предприятий. В 2016 году их количество снизилось до 346 или на 4%. При этом, на 12% уменьшился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-1000 средний размер прибыли увеличился за этот же период на 18% (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности в течение 8 лет находились ниже интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0. (отмечены желтым цветом на Рисунке 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.
Экспертами Информационного агентства Credinform www.credinform.ru, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере добычи и первичной обработки камня практическое значение коэффициента платежеспособности составляет в 2016 г. от -0,04 до 0,87.
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента находились ниже рекомендуемого значения и в интервале практических значений (Рисунок 7).
В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций. В периоды кризисных явлений в экономике (2009, 2010, 2014, 2015 годах) показатели снижались до отрицательных значений (Рисунок 8). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Относительно стабильными в этот же период были показатели коэффициента рентабельности продукции (Рисунок 8). Наибольший рост показателей наблюдался в 2007, 2012 - 2013 годах. Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.
Показатели коэффициента оборачиваемости активов за десятилетний период демонстрируют относительную стабильность с периодами плавного снижения и роста (Рисунок 9).
Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.
В 2013 - 2016 годах наблюдается значительное снижение показателей данного коэффициента (Рисунок 9).
Структура производства
Более половины компаний в ТОП-1000 специализируется на добыче декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (Рисунок 10).
Динамика активности бизнеса
За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-1000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний в сфере добычи и первичной обработки камня было основано в 2008 году (Рисунок 11).
Наибольший интерес бизнеса к добыче и первичной обработке камня проявился в период 2005 – 2009 годов, когда в среднем в год регистрировалось 67 новых компаний. (Рисунок 12).
Основные регионы деятельности
Компании в сфере добычи и первичной обработки камня распределены по территории страны неравномерно. Наибольшее их количество зарегистрировано в Челябинской области и в Республике Карелия по местам расположения крупнейших месторождений соответствующих природных ресурсов (Рисунок 13). Компании ТОП-1000 зарегистрированы в 79 регионах России.
Наибольшее количество компаний в сфере добычи и первичной обработки камня сосредоточено в Центральном федеральном округе страны (Рисунок 14).
Доля компаний, имеющих филиалы или представительства, из числа ТОП-1000, составляет 2,5%.
Активность участия в арбитражных процессах
Более четверти компаний отрасли не принимает участия в арбитражных разбирательствах. Наибольшую долю составляют компании участвующие в арбитражных процессах не активно. (Рисунок 15).
Индекс благонадежности
С точки зрения наличия признаков «фирм-однодневок» или неблагонадежных организаций подавляющее большинство компаний отрасли демонстрируют крайне низкий риск сотрудничества (Рисунок 16).
Индекс скоринговой оценки
Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что наибольшее количество предприятий находится в среднем финансовом положении. Однако, более трети компаний ТОП-1000 находится в неустойчивом финансовом положении (Рисунок 17).
Индекс ликвидности
Значительная часть компаний отрасли (30%) показывают минимальный или незначительный уровень риска банкротства в краткосрочном периоде. Однако, доля компаний с уровнем риска выше среднего и наивысшим уровнем риска составляет 39% (Рисунок 18).
Индекс платежеспособности Глобас
Более половине компаний в сфере добычи и первичной обработки камня из числа 1000 крупнейших присвоен удовлетворительный Индекс платежеспособности Глобас (Рисунок 19).
В комплексе, с учетом основных индексов, финансовых показателей и коэффициентов, это может свидетельствовать о неблагоприятных тенденциях в данной сфере деятельности.
Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг крупнейших российских компаний по добыче камня. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости активов в 2016 году (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Оборачиваемость активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Показатель относится к группе коэффициентов деловой активности и характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Данный коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний по добыче камня практическое значение коэффициента оборачиваемости активов в 2016 г. составило от 0,7.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Чистая прибыль, млн руб. | Выручка, млн руб. | КОА, раз | Индекс платежеспособности Глобас | |||
2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
НАО КАМЕННОГОРСКИЙ КОМБИНАТ НЕРУДНЫХ МАТЕРИАЛОВ ИНН 4704006013 Ленинградская область |
-7,79 | -8,97 | 666,75 | 763,19 | 2,84 | 3,49 | 310 Удовлетворительный |
ПАО ОРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ИНН 5615002820 Оренбургская область |
16,16 | 97,44 | 1 145,59 | 2 057,88 | 1,41 | 2,77 | 169 Наивысший |
ООО ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ ИНН 1020009123 Республика Карелия |
-57,37 | 26,34 | 1 208,83 | 1 440,36 | 1,23 | 1,79 | 283 Высокий |
ООО СПЕЦТЕХПРОЕКТ ИНН 7430020322 Челябинская область |
2,94 | 8,11 | 611,97 | 836,30 | 1,21 | 1,72 | 277 Высокий |
ПАО КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР ИНН 2720002950 Хабаровский край |
76,45 | 5,74 | 963,55 | 983,22 | 1,23 | 1,27 | 229 Высокий |
ООО КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС ИНН 1001138331 Республика Карелия |
0,20 | 8,02 | 1 356,89 | 1 709,17 | 0,62 | 0,84 | 264 Высокий |
ПАО ПЕРВАЯ НЕРУДНАЯ КОМПАНИЯ ИНН 7708670326 г. Москва |
35,97 | 45,20 | 3 905,91 | 5 606,33 | 0,56 | 0,79 | 233 Высокий |
ООО СУНСКИЙ КАРЬЕР ИНН 1003008176 Республика Карелия |
0,18 | 11,81 | 712,98 | 905,09 | 0,63 | 0,78 | 265 Высокий |
НАО ПАВЛОВСК НЕРУД ИНН 3620013598 Воронежская область |
804,23 | 1 152,42 | 3 565,87 | 3 813,51 | 0,58 | 0,68 | 226 Высокий |
ООО ПНК-УРАЛ ИНН 7417018878 Челябинская область |
-78,79 | -93,92 | 2 931,12 | 3 148,45 | 0,46 | 0,49 | 328 Удовлетворительный |
Итого по компаниям ТОП-10 | 79,22 | 125,22 | 1 706,94 | 2 126,35 | |||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | 7,92 | 12,52 | 170,69 | 212,63 | 1,08 | 1,46 | |
Среднее значение по отрасли | 0,01 | 0,41 | 31,80 | 31,80 | 0,67 | 0,70 |
Среднее значение коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-10 в 2016 году находится выше практического значения и выше, чем в среднем по отрасли. Восемь компаний из ТОП-10 в 2016 году имеют показатели коэффициента выше практического значения и две компании – ниже (соответственно отмечены зеленым и оранжевым цветом в столбцах 6 и 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Три компаний из ТОП-10 в 2016 году снизили показатели чистой прибыли по сравнению с предыдущим периодом или имеют убыток (выделены красной заливкой в столбце 3 Таблицы 1).
Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости активов за последние десять лет имеют тенденцию к снижению. С 2012 г. по 2015 г. показатели находились ниже практического значения 2016 года. Это может свидетельствовать о некотором снижении деловой активности в данной сфере деятельности (Рисунок 2).
Восьми компаниям ТОП-10 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.
НАО КАМЕННОГОРСКИЙ КОМБИНАТ НЕРУДНЫХ МАТЕРИАЛОВ и ООО ПНК-УРАЛ присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчиков в арбитражных делах и об убытках в структуре балансовых показателей. Прогноз развития индексов – стабильный.