Информационное агентство Credinform www.credinform.ru представляет рэнкинг крупнейших российских компаний по добыче песка, гравия, глины и каолина. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости активов в 2016 году (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Оборачиваемость активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Показатель относится к группе коэффициентов деловой активности и характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний по добыче песка, гравия, глины и каолина практическое значение коэффициента оборачиваемости активов в 2016 г. составило от 0,68.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Чистая прибыль, млн руб. | Выручка, млн руб. | Коа, раз | Индекс платежеспособности Глобас | |||
2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
НАО КАМЕННОГОРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ИНН 4704002227 Ленинградская область |
-3,0 | -23,8 | 1 025,9 | 1 016,6 | 2,90 | 2,95 | 292 Высокий |
ООО ДОНСКОЙ КАМЕНЬ ИНН 6148556263 Ростовская область |
115,0 | 44,8 | 2 434,1 | 12 783,0 | 2,71 | 2,57 | 260 Высокий |
НАО НОВОСИБИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ИНН 5403102519 Новосибирская область |
149,2 | 81,7 | 2 104,2 | 2 108,7 | 1,68 | 1,68 | 242 Высокий |
ООО БЕНТОНИТ ХАКАСИИ ИНН 1903023547 Республика Хакасия |
137,2 | 179,8 | 774,9 | 1 065,8 | 1,39 | 1,58 | 175 Наивысший |
ООО БОГАЕВСКИЙ КАРЬЕР ИНН 5075019720 Московская область |
92,4 | 237,1 | 608,4 | 837,9 | 1,22 | 1,41 | 231 Высокий |
ООО ЛАФАРЖ НЕРУДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И БЕТОН ИНН 7705155052 Республика Карелия |
-380,9 | -322,7 | 1 069,9 | 1 631,0 | 0,76 | 1,17 | 303 Удовлетворительный |
НАО БОГАЕВСКИЙ КАРЬЕР ИНН 5075011344 Московская область |
139,8 | 329,5 | 1 214,1 | 1 528,0 | 0,93 | 1,01 | 200 Высокий |
ООО ОБЛНЕРУДПРОМ ИНН 5007038980 Московская область |
34,5 | 62,3 | 772,2 | 836,4 | 0,96 | 1,01 | 239 Высокий |
ООО СЕВЕРЭНЕРГО ИНН 8911023007 Тюменская область |
117,8 | 172,9 | 287,9 | 1 028,7 | 0,35 | 0,98 | 216 Высокий |
ПАО РАМЕНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ ИНН 5040002187 Московская область |
139,8 | 170,0 | 1 477,5 | 1 580,9 | 0,83 | 0,83 | 215 Высокий |
Итого по компаниям ТОП-10 | 541,8 | 931,5 | 11 768,9 | 14 417,1 | |||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | 54,2 | 93,1 | 1 176,9 | 1 441,7 | 1,37 | 1,52 | |
Среднее значение по отрасли | 0,06 | 0,03 | 31,8 | 36,5 | 0,67 | 0,68 |
Среднее значение коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-10 в 2016 году находится выше практического значения и выше, чем в среднем по отрасли. Все компании ТОП-10 в 2016 году имеют показатели коэффициента выше практического значения (отмечены зеленым цветом в столбце 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Четыре компаний из ТОП-10 в 2016 году снизили показатели чистой прибыли или выручки по сравнению с предыдущим периодом либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбцах 3 и 5 Таблицы 1).

Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости активов за последние десять лет имеют тенденцию к снижению. С 2012 г. по 2015 г. они находились ниже практического значения 2016 года. Это может свидетельствовать о снижении деловой активность в данной сфере деятельности (Рисунок 2).

Девяти компаниям ТОП-10 присвоен наивысший или высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.
ООО ЛАФАРЖ НЕРУДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И БЕТОН присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчиков в арбитражных делах, о случаях несвоевременного выполнения обязательств и об убытках в структуре балансовых показателей. Прогноз развития индекса – стабильный.
Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере морского рыболовства.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Правовые формы и недостоверность сведений
Наиболее распространенной правовой формой компаний отрасли является общество с ограниченной ответственностью. Заметную долю составляют также непубличные акционерные общества и рыболовецкие артели. (Рисунок 1).

По результатам проверок ФНС РФ у 2,9% компаний отрасли в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи о недостоверности сведений (Рисунок 2).

Выручка от реализации
Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 25% от суммарной выручки 1000 крупнейших компаний. Это свидетельствует о достаточно высоком уровне конкуренции в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало ПАО ОКЕАНРЫБФЛОТ (Рисунок 3).

Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2016 году. В периоды кризисных явлений в экономике в 2010 году и с 2012 по 2014 годы наблюдалось снижение средних отраслевых показателей. (Рисунок 4).

Прибыль и убытки
Объем прибыли 10 ведущих компаний отрасли в 2016 году составил 37% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает также ПАО ОКЕАНРЫБФЛОТ (Рисунок 5).

Средние отраслевые значения показателей прибыли компаний за десятилетний период не отличаются стабильностью. Снижение показателей наблюдалось в 2012 - 2014 годах на фоне кризисных явлений в экономике. Наилучшие результаты были достигнутв в 2016 году. (Рисунок 6).

Среди компаний ТОП-1000 в 2015 году наблюдалось 269 убыточных предприятий. В 2016 году их количество снизилось до 254 или почти на 6%. При этом, на 32% уменьшился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-1000 средний размер прибыли снизился за этот же период на 11% (Рисунок 7).

Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности начиная с 2010 года находятся в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0. (Рисунок 8).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.
Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере морского рыболовства практическое значение коэффициента платежеспособности составляет в 2016 г. от 0,01 до 0,99.
Средние отраслевые показатели коэффициента находились в интервале рекомендуемого значения в 2012 и 2013 годах и в интервале практических значений в течение всего десятилетнего периода (Рисунок 8).

В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций. В периоды кризисных явлений в экономике (2008, 2012, 2013 годах) показатели год к году снижались (Рисунок 9). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
В этот же период показатели коэффициента рентабельности продукции демонстрировали стабильное увеличение (Рисунок 9). Наибольший рост показателей наблюдался в 2015 - 2016 годах. Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.

Показатели коэффициента оборачиваемости активов за десятилетний период демонстрируют относительную стабильность с периодами плавного снижения и роста (Рисунок 10).
Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.
С 2007 по 2012 год наблюдалось значительное снижение показателей данного коэффициента с последующим ростом в 2014 – 2015 годах (Рисунок 10).

Динамика активности бизнеса
За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-1000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний в сфере добычи и первичной обработки камня было основано в 1998 и 2011 годах (Рисунок 11).

Наибольший интерес бизнеса к морскому рыболовству проявлялся до 1999 года и в период 2010 – 2014 годов, когда в среднем в год регистрировалось по 45 – 46 новых компаний. (Рисунок 12).

Основные регионы деятельности
Компании в сфере морского рыболовства распределены по территории страны неравномерно. Наибольшее их количество зарегистрировано в Сахалинской области и на Камчатке, т.е. на тихоокеанском побережье страны располагающем наибольшими рыбными ресурсами (Рисунок 13). Компании ТОП-1000 зарегистрированы в 46 регионах России.

Подавляющее большинство компаний в сфере морского рыболовства сосредоточено в Дальневосточном федеральном округе страны (Рисунок 14).

Доля компаний, имеющих филиалы или представительства, из числа ТОП-1000, составляет 6%.
Активность участия в арбитражных процессах
Более четверти компаний отрасли не принимает участия в арбитражных процессах. Наибольшую долю составляют компании, не активно участвующие в арбитражных процессах. (Рисунок 15).

Индекс благонадежности
С точки зрения наличия признаков «фирм-однодневок» или неблагонадежных организаций подавляющее большинство компаний отрасли демонстрируют крайне низкий риск сотрудничества (Рисунок 16).

Индекс скоринговой оценки
Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что наибольшее количество предприятий находится в среднем финансовом положении. Однако, более четверти компаний ТОП-1000 находится в неустойчивом и критическом финансовом положении (Рисунок 17).

Индекс ликвидности
Почти половина компаний отрасли (48%) показывают минимальный или незначительный уровень риска банкротства в краткосрочном периоде. Однако, доля компаний с уровнем риска выше среднего и наивысшим уровнем риска составляет 23% (Рисунок 18).

Индекс платежеспособности Глобас
Более половине компаний (54%) в сфере морского рыболовства из числа 1000 крупнейших присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособности Глобас (Рисунок 19).
В комплексе, с учетом основных индексов, финансовых показателей и коэффициентов, это может свидетельствовать об относительно благоприятных тенденциях в данной сфере деятельности.
