Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Екатеринбурга в период финансового кризиса 2008 – 2009 годов.
Для анализа были выбраны крупнейшие (ТОП-1000) по объему годовой выручки за имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2006 - 2011 годы) компании. Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Число действующих компаний
В период 2006 - 2011 годов число действующих компаний росло, однако в целом темпы прироста снижались особенно в период острой фазы кризиса.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
Крупнейшей компанией реального сектора экономики Екатеринбурга по размеру чистых активов являлось ПАО ЭНЕЛ РОССИЯ, ИНН 6671156423. В 2011 году чистые активы компании составляли почти 58 млрд рублей. В 2019 году этот показатель составлял 49 млрд рублей.
Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало НАО СВЕРДЛОВСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ, ИНН 6659122795. Недостаточность имущества этой компании в 2011 году выражалась отрицательной величиной -1,4 млрд рублей, а в 2019 году – минус 2,9 млрд рублей.
В 2006 - 2011 годах средние размеры чистых активов ТОП-1000 имели тенденцию к росту, темпы прироста в целом снижались в период острой фазы кризиса и выхода из него. (Рисунок 2).
Доли предприятий с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в период 2006 - 2011 годов в целом имели тенденцию к снижению (Рисунок 3).
Выручка
Крупнейшей компанией реального сектора экономики Екатеринбурга по размеру выручки являлось также ПАО ЭНЕЛ РОССИЯ, ИНН 6671156423. В 2011 году этот показатель составлял почти 61 млрд рублей, а в 2019 году достиг почти 74 млрд рублей.
В целом наблюдалась тенденция к росту объемов выручки, со снижением темпов прироста показателя (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией реального сектора экономики Екатеринбурга по размеру чистой прибыли также являлось ПАО ЭНЕЛ РОССИЯ, ИНН 6671156423. В 2011 году прибыль компании составляла более 3 млрд рублей, а в 2019 году зафиксирован убыток 12 млрд рублей.
В период 2006 - 2011 годов показатели средних размеров прибыли ТОП-1000 имели тенденцию к росту, с падением темпов прироста, особенно в период острой фазы кризиса (Рисунок 5).
В 2006 – 2011 годах средние значения показателей чистой прибыли предприятий ТОП-1000 имели тенденцию к росту, при этом увеличивался и средний размер чистого убытка, особенно в период выхода из кризиса. (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
В 2006 – 2011 годах средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту на стадии выхода из кризиса. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
В период 2006 - 2011 годов наблюдалась общая тенденция к снижению средних показателей коэффициента рентабельности инвестиций ТОП-1000 со значительным падением в 2009 году. (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
В 2006 – 2011 годах показатели данного коэффициента деловой активности в целом демонстрировали тенденцию к снижению. (Рисунок 9).
Малый бизнес
75% предприятий ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2011 году составляла 17% (Рисунок 10).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения предприятий ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них в 2020 году находится в среднем финансовом положении. (Рисунок 11).
Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части предприятий ТОП-1000 в 2020 году присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Екатеринбурга, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о балансе позитивных и негативных тенденций в период 2006 – 2011 годов (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % | Возможный прогноз |
Динамика числа действующих компаний | 10 | |
Темп прироста числа действующих компаний | -10 | Темпы прироста числа действующих компаний в период острой фазы кризиса и выхода из него может снизиться |
Динамика среднего размера чистых активов | 10 | |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | -10 | В период острой фазы кризиса темпы прироста размера чистых активов могут снизиться |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | 10 | |
Динамика среднего размера выручки | 10 | |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | -10 | В период острой фазы кризиса темпы прироста размеров выручки могут снизиться |
Динамика среднего размера прибыли | 10 | |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | -10 | В период острой фазы кризиса темпы прироста средней прибыли могут снизиться |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний | 10 | |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний | -10 | В период кризиса и выхода из него размеры чистых убытков могут увеличиться |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | 5 | |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | -10 | Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | -10 | В период кризиса деловая активность может снизится, а на стадии выхода из него расти медленными темпами |
Доля малого и среднего бизнеса по объему выручки более 20% | -10 | |
Финансовое положение (наибольшая доля) | 5 | |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | 10 | |
Среднее значение удельного веса факторов | 0,0 |
положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор).
Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских разработчиков программного обеспечения.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2010 - 2019 годы) компании, занимающиеся разработкой компьютерного программного обеспечения и оказанием консультационных услуг в данной области (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистых активов является ПАО АТОМНЫЙ ЭНЕРГОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС, ИНН 7706664260, г. Москва. В 2019 году ее чистые активы составляли 1352 млрд рублей.
Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ООО ТЕХНОСЕРВ МЕНЕДЖМЕНТ, ИНН 7722536788, г. Москва. Недостаточность имущества этой компании в 2019 году выражалась отрицательной величиной -5142 млн рублей.
За десятилетний период средние отраслевые размеры чистых активов имеют тенденцию к снижению, с положительной динамикой темпов прироста (Рисунок 1).
Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в последние пять лет снижались (Рисунок 2).
Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний отрасли в 2019 году составил 31% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно высоком уровне монополизации в отрасли.
В целом наблюдается тенденция к снижению объемов выручки, с положительной динамикой темпов прироста (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистой прибыли является ООО ЯНДЕКС, ИНН 7736207543, г. Москва. Ее прибыль 2019 году составила 26,5 млрд рублей.
За десятилетний период показатели средних отраслевых размеров прибыли имеют тенденцию к снижению, с положительной динамикой темпов прироста (Рисунок 5).
За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 относительно стабильны, при этом средний размер чистого убытка увеличивается. (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в основном в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
В течение десяти лет, наблюдается тенденция к росту средних отраслевых показателей коэффициента рентабельности инвестиций. (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За десятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к росту (Рисунок 9).
Малый бизнес
66% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их суммарной выручки в общем объеме ТОП-1000 составляет 19%, что чуть ниже среднего показателя по стране 2018 - 2019 годах (Рисунок 10).
Основные регионы деятельности
Организации ТОП-1000 зарегистрированы в 55 регионах и распределены по территории страны крайне неравномерно. Почти 83% крупнейших по объему выручки компаний сосредоточены в г. Москве и Санкт-Петербурге (Рисунок 11).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 12).
Индекс платежеспособности Глобас
Наибольшей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских разработчиков программного обеспечения, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании благоприятных тенденций в период с 2010 г. по 2019 г. (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % |
Динамика среднего размера чистых активов | -10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | 10 |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | 10 |
Уровень конкуренции / монополизации | 5 |
Динамика среднего размера выручки | -10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | 10 |
Динамика среднего размера прибыли (убытка) | -10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | 10 |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний | 5 |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний | -10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | 10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | 10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | 10 |
Доля малого и среднего бизнеса по объему выручки более 20% | 5 |
Региональная концентрация | -10 |
Финансовое положение (наибольшая доля) | 10 |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | 10 |
Среднее значение удельного веса факторов | 3,2 |
положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор).