Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших предприятий реального сектора экономики Хабаровского края.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2012 - 2017 годы) краевые предприятия (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией Хабаровского края по размеру чистых активов является ООО ТРАНСНЕФТЬ - ДАЛЬНИЙ ВОСТОК. В 2018 году чистые активы компании составляли более 229 млрд рублей.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ПАО АМУРМЕТАЛЛ, находящееся в стадии ликвидации с 11.10.2013. Недостаточность имущества этой компании в 2018 году выражалась отрицательной величиной -39,8 млрд рублей.

За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Доли компаний в ТОП-1000 с недостаточностью имущества в последние пять лет имеют тенденцию к росту (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний региона в 2017 году составил почти 43% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне производственной концентрации в Хабаровском крае.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией Хабаровского края по размеру чистой прибыли является НАО ДАЛЬТРАНСУГОЛЬ. За 2018 год прибыль компании составила 2,5 млрд рублей.

В целом за пятилетний период наблюдается тенденция к увеличению средних размеров прибыли в ТОП-1000 (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом средний размер чистого убытка снижается. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились значительно выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к снижению. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

В течение пяти лет, наблюдается высокий уровень средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций с тенденцией к снижению. (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За пятилетний период данный коэффициент деловой активности демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Малый бизнес
77% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в суммарном объеме ТОП-1000 составляет 22%, что является средним показателем по стране (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Основные районы деятельности
Предприятия ТОП-1000 зарегистрированы в 20 районах и населенных пунктах края и распределены по территории неравномерно. Почти 75% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в краевом центре – г. Хабаровске (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки предприятий ТОП-1000 по районам Хабаровского края

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Хабаровском крае в течение 12 месяцев 2018 – 2019 годов наблюдается тенденция к снижению показателей индекса промышленного производства (Рисунок 14). При этом средний показатель индекса от месяца к месяцу составил 92,7%.

Рисунок 14. Индекс промышленного производства в Хабаровском крае в 2018 - 2019 годах, месяц к месяцу (%)

По тем же сведениями доля предприятий Хабаровского края в общем объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг по стране за 2018 год составила 0,491%, а за 6 месяцев 2019 года – 0,540%, что выше показателя за тот же период 2018 года, составлявшего 0,493%.

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших предприятий реального сектора экономики Хабаровского края, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании положительных тенденций (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки ТОП-1000

Тенденции и факторы оценки ТОП-1000	Удельный вес фактора, %
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов	10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов	-10
Уровень концентрации капитала	-5
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки	10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка)	10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний	10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний	10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности	-10
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций	-5
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз	-10
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 22%	10
Региональная концентрация	-10
Финансовое положение (наибольшая доля)	10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля)	10
Индекс промышленного производства	-10
Динамика доли предприятий края в общем объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг по стране	10
Среднее значение удельного веса факторов	1,9

положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор).

Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг букмекерских компаний России по доходам за 2018 год. Эксперты Агентства, используя Информационно-аналитическую Систему Глобас, отобрали Топ-10 букмекерских компаний России по максимальному показателю дохода за 2018 год, проанализировали чистую прибыль и балансовые активы букмекерских контор. Также оценили заработок российского спорта и Государства РФ от деятельности букмекерских организаций.

Букмекерские конторы – юридические лица, занимающийся приемом денежных ставок на различные предстоящие события с заранее обговоренной суммой выигрыша. Сумма выигрыша определяется вероятностью и количеством выплат. В основном, букмекеры принимают ставки на предстоящие спортивные события, например, футбол, баскетбол, хоккей и пр. С развитием технологий сделать ставку можно не выходя из дома, достаточно иметь доступ в Интернет и определиться с букмекерской конторой. Кроме этого современные технические возможности позволяют осуществлять ставку на live¹ события. Таким образом можно оценить обстановку, складывающуюся в определенном событии, и только после этого поставить на определенный исход.

Деятельность онлайн-букмекеров до 2015 года была запрещена на территории России. Однако после внесенных изменений в Федеральный закон №244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», произошла легализация букмекерских контор на территории РФ, за исключением специальных игровых зон. Доказательством легальной деятельности служит специальная лицензия, дающая право осуществлять и проводить азартные игры и заключать пари на различные спортивные события. В случае отсутствия разрешения на деятельность, букмекерская контора автоматически попадает в категорию запрещенных организаций.

В марте 2017 года президент РФ В.В. Путин, подписал закон, регулирующий финансовую деятельность букмекеров. Были внесены поправки в ФЗ №244 «О государственном регулировании азартной деятельности». Статья 6.2. «Целевые отчисления от азартных игр, осуществляемые организатором азартных игр в букмекерской конторе» позволила букмекерским конторам официально заключать спонсорские контракты со спортивными клубами России, финансировать турниры и различные спортивные мероприятия. Каждая букмекерская организация получила возможность рекламироваться и продвигать свой бренд в средствах массовой информации, на федеральных телеканалах и в сети Интернет. Взамен, букмекерские компании должны направлять 5% от своих доходов в виде инвестиций на развитие отечественного спорта. Таким образом прирост доходов всех букмекерских организаций за один финансовый год составил 100, 200, 300 и даже 1000%.

Таблица 1. Доходы, чистая прибыль и балансовые активы Топ-10 букмекерских компаний России

Ранг	Наименование	Доходы в 2018 г., млрд руб.	Прирост (снижение) к 2017 г., в %	Чистая прибыль, млрд руб.	Балансовые активы, млрд руб.
1	БК Лига Ставок г. Москва	36,2	202,4	0,6	2,3
2	БК ФОНБЕТ г. Москва	24,8	154,6	9,3	6,1
3	БК Бинго Бум г. Москва	20,2	136,2	0,4	1,9
4	БК БЕТСИТИ г. Ростов-на-Дону	17,3	-4,3	0,5	1,6
5	БК БАЛТБЕТ г. Санкт-Петербург	12,3	13,6	0,3	1,7
6	БК ВИНЛАЙН г. Москва	10,9	339,7	0,7	1,1
7	1хСтавка г. Брянск	8,9	146,6	4,7	7,6
8	БК ЛЕОН г. Москва	2,3	246,8	0,2	1,4
9	БК ОЛИМП г. Москва	1,8	681,3	0,1	1,4
10	БК Марафон Бет г. Москва	0,9	1908,0	0,1	0,3
Топ-10 букмекерских компаний		135,5	104,8	16,9	25,4

Источник: Информационно-аналитическая система Глобас

На первом месте рэнкинга расположилась букмекерская контора Лига Ставок с самыми высокими доходами за 2018 год (36,2 млрд руб.). По расчетам экспертов Информационного агентства Credinform налоговые отчисления за 2018 г. составят 458,2 млн руб. Лига ставок является генеральным партнером Российской Премьер Лиги (РПЛ)²). Сумма контракта оценивается в 500 млн рублей и во много раз превышает контракт предыдущего генерального спонсора Российской премьер лиги – СК Росгосстрах. БК Лига Ставок по итогам 2018 года инвестировала в Российский спорт 1,8 млрд руб. Такой объем привлеченного капитала делает букмекерскую организацию лидером среди инвесторов отечественного спорта.

Второе место принадлежит букмекерской конторе ФОНБЕТ. Ее доходы составили 24,8 млрд руб. В начале сезона 2018/19 БК ФОНБЕТ заключила эксклюзивный контракт с Континентальной хоккейной лигой (КХЛ) и выступает в ней официальным спонсором. Кроме этого компания спонсирует ФНЛ³ и ПФЛ⁴. Изначально, генеральным спонсором РПЛ должна была стать букмекерская организация ФОНБЕТ, но из-за ряда разногласий договорится не удалось. По расчетам экспертов Информационного агентства Credinform налоговые отчисления БК ФОНБЕТ в бюджет РФ самые крупные: за 2018 год их размер составил 701,6 млн руб. Компания также занимает второе место по объему инвестиций в Российский спорт (1,2 млрд руб.). По размеру чистой прибыли компании нет равных.

По уровню доходов БК Бинго Бум занимает третью строчку рэнкинга (20,2 млрд руб.). Ее налоговые отчисления, по расчетам экспертов Credinform, принесут Государству 103,3 млн руб. за 2018 г., а размер инвестиций в спортивную отрасль составил чуть больше 1 млрд руб.

Компания БЕТСИТИ смогла заработать 17,3 млрд руб. Сразу после вступления в силу Закона «О целевых отчислениях от азартных игр», БК БЕТСИТИ заключила партнерское соглашение с футбольным клубом ПФК ЦСКА на 5 лет. Детали спонсорского контракта не разглашаются, но с помощью полученных средств «Армейцы» смогли неплохо усилится перед стартом сезона 2018/2019. По расчетам экспертов Credinform налоговые отчисления за 2018 год составили 100 млн руб., а размер инвестиций 865 млн руб.

На пятой строчке рэнкинга расположилась букмекерская контора БАЛТБЕТ. До 2018 года компания выступала генеральным спонсором футбольного клуба Тосно. К концу сезона 2017/18 ФК Тосно был признан банкротом и в настоящий момент находится в стадии ликвидации. По расчетам экспертов Credinform российский бюджет получил от этой компании 152,6 млн руб. от налогов на азартную деятельность в 2018 г., а размер привлеченного капитала превысил 600 млн рублей.

Доходы БК Винлайн позволили занять 6 строчку нашего Топа (10,9 млрд руб.). Букмекерская контора является главным спонсором ФК Спартак. Логотип организации размещен на футбольной форме справа на плече. Компания Винлайн была первой организацией, которая начала сотрудничать с футбольными клубами в России. Благодаря БК Винлайн отечественный спорт смог получить 545 млн руб. на развитие, а по расчетам экспертов Credinform государственная казна стала на 128,4 млн больше.

1хСтавка – это дочернее общество 1хБет. По уровню медийности – самая узнаваемая букмекерская контора в России. Компании 1хСтавка заключила эксклюзивные контракты в Российском спорте. Партнерское соглашение достигнуто с ФК Зенит, ФК Локомотив и ФК Краснодар. Лидеры футбольного первенства России сделали бренд 1хСтавка самым узнаваемым и обсуждаемым среди населения. Букмекерская контора 1хБет продолжает работу в направлении спонсорских контрактов и уже достигла соглашения с мировыми Топ клубами, такими как: ФК Барселона и английский ФК Тоттенхем. Данные о сумме уплаченных налогов на территории России отсутствуют. Уровень инвестиций в Российский спорт превышает 445 млн рублей.

Замыкают рейтинг букмекеров по доходам – БК ЛЕОН, БК ОЛИМП и Марафон Бет. По расчетам экспертов Credinform общая сумма налоговых отчислений составила 174,1 млн руб. Отметим, что БК ОЛИМП является генеральным спонсором Суперкубка России по футболу. Турнир, где встречается победитель Кубка страны и действующий Чемпион страны. Общая сумма инвестиций от трех организаций составила 250 млн руб.

Результаты рэнкинга показали, что благодаря букмекерским конторам Российское государство получило 1,8 млрд рублей в виде налоговых отчислений, а на развитие отечественного спорта было направлено 6,7 млрд руб. Однако основные денежные потоки были сосредоточены среди лучших спортивных клубов России, которые оказались коммерчески выгодны для букмекеров, а развитие регионального спорта снова заморожено. Необходимо регулировать инвестиционные потоки, иначе политика развития отечественного спорта будет провалена.

¹ Live событие – мероприятие, которое проводится в данный момент времени
² РПЛ – профессиональная лига по футболу, высший дивизион в системе футбольных лиг России
³ Футбольная национальная лига (ФНЛ) – профессиональная футбольная лига, вторая по силе футбольная лига России
⁴ ПФЛ – профессиональная футбольная лига, третья по силе футбольная лига России