Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности компаний строительного комплекса г. Москвы.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2016 – 2020 гг.) компании (ТОП-1000). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов является отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
Крупнейшей компанией по размеру чистых активов является КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА МОСКВЫ УПРАВЛЕНИЕ ГРАЖДАНСКОГО СТРОИТЕЛЬСТВА, ИНН 7719272800, строительство жилых и нежилых зданий. В 2020 г. чистые активы составляли более 103 млрд руб.
Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ФГУП ГЛАВНОЕ ВОЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №14, ИНН 5047054473, строительство жилых и нежилых зданий. Недостаточность имущества в 2020 г. выражалась отрицательной величиной -65 млрд руб.
За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, со снижением темпов прироста (Рисунок 1).
Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 за пять лет имели позитивную тенденцию к снижению (Рисунок 2).
Выручка от реализации
Объем выручки компаний ТОП-10 в 2020 г. составил почти 24% от суммарной выручки в ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно высоком уровне конкуренции в строительстве.
В целом, наблюдаются тенденции к наращиванию объемов выручки и их темпов прироста. (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией ТОП-1000 по размеру чистой прибыли в 2020 г. является ООО ТЕХКОМ, ИНН 7721784675, производство электромонтажных, санитарно-технических и прочих строительно-монтажных работ. Прибыль составила почти 50 млрд руб.
За пятилетний период показатели средних размеров прибыли и их темпов прироста компаний ТОП-1000 имеют тенденции к увеличению. (Рисунок 5).
За пять лет средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом растет и средний размер чистого убытка (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились в основном в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к снижению. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
В течение пяти лет, средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 демонстрировали тенденцию к росту (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За пятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к росту (Рисунок 9).
Малый бизнес
60% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2020 г. составляет 23%, что выше средних показателей по стране в 2018 - 2019 гг. (Рисунок 10).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 11).
Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их возможности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний строительного комплекса г. Москвы, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании положительных тенденций в их деятельности в период с 2016 по 2020 гг. (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % |
Динамика среднего размера чистых активов | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | -10 |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | 10 |
Уровень концентрации капитала (монополизации) | 10 |
Динамика среднего размера выручки | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | 10 |
Динамика среднего размера прибыли (убытка) | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | 10 |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли | 10 |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка | -10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | -5 |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | 10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | 10 |
Доля малого и среднего бизнеса в объеме выручки более 20% | 10 |
Финансовое положение (наибольшая доля) | 10 |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | 10 |
Среднее значение удельного веса факторов | 6,6 |
положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор)
Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг дорожных строительных компаний Москвы. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2018 - 2020 гг.) строительные компании (ТОП-10 и ТОП-50). Далее они были ранжированы по рентабельности уставного капитала (Таблица 1). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Рентабельность уставного капитала (%) - характеризует эффективность использования уставного капитала предприятия и показывает, сколько чистой прибыли приходится на рубль уставного капитала
Чем больше показатель, тем эффективнее компания использует капитал вложенный в уставный фонд. Однако, необходимо учитывать, что слишком высокие показатели, превышающее средние значения в экономике или по отрасли в несколько раз, может свидетельствовать о незначительной сумме уставного капитала при относительно высокой сумме чистой прибыли.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН | Выручка, млрд руб. | Чистая прибыль (убыток), млрд руб. | Рентабельность уставного капитала, % | Индекс платёжеспособности Глобас | |||
2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
НАО ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АВТОБАН ИНН 7725104641 |
47,17 | 32,60 | 2,26 | 7,73 | 2 257 093 | 7 732 376 | 208 Высокий |
ООО КОНЦЕССИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ №1 ИНН 9729021990 |
25,24 | 43,04 | 4,46 | 6,15 | 4 456 489 | 6 148 273 | 264 Высокий |
НАО ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ И РЕКОНСТРУКЦИИ АВТОМОБИЛЬНЫХ ДОРОГ И АЭРОДРОМОВ ИНН 6163002069 |
7,49 | 11,61 | 0,92 | 1,22 | 3 679 804 | 4 886 008 | 195 Наивысший |
ООО ДОРТЕХ ИНН 7728346960 |
2,55 | 6,04 | 0,04 | 0,25 | 415 500 | 2 465 110 | 222 Высокий |
НАО ЦЕНТРОДОРСТРОЙ ИНН 7702059544 |
13,10 | 13,68 | 0,04 | 0,23 | 192 217 | 999 643 | 205 Высокий |
ООО КОЛЬЦЕВАЯ МАГИСТРАЛЬ ИНН 5032273017 |
4,52 | 8,70 | 0,04 | 0,05 | 400 720 | 532 370 | 295 Высокий |
ООО ИБТ ИНН 7704818388 |
8,86 | 14,13 | 0,25 | 0,78 | 2 497 | 7 842 | 228 Высокий |
ООО РУС-СТРОЙ ИНН 7707766346 |
3,72 | 5,46 | 0,04 | 0,06 | 129 | 412 | 239 Высокий |
ПАО МОСТОТРЕСТ ИНН 7701045732 |
77,30 | 65,74 | 1,73 | -1,99 | 4 384 | -5 027 | 297 Высокий |
ООО ТРАНССТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ ИНН 7715568411 |
63,06 | 56,86 | 0,70 | -4,47 | 7 045 370 | -44 709 540 | 299 Высокий |
Среднее значение ТОП-10 | 25,30 | 25,79 | 1,05 | 1,00 | 1 845 420 | -2 194 253 | |
Среднее значение ТОП-50 | 6,83 | 6,61 | 0,27 | 0,16 | 588 451 | -261 222 | |
Среднее отраслевое значение | 0,19 | 0,20 | 0,001 | 4 | 44 |
улучшение показателя к предыдущему периоду, ухудшение показателя к предыдущему периоду
Средние отраслевые показатели рентабельности уставного капитала за 2020 г. значительно выше средних показателей компаний в ТОП-10 и ТОП-50. Две компании ТОП-10 имели отрицательные значения показателя. Эти же компании снизили показатели в 2020 г. В 2019 г. снижение наблюдалось у пяти компаний.
При этом, в 2020 г. увеличили выручку семь компаний ТОП-10 и пять компаний - чистую прибыль. Выручка в ТОП-10 в среднем выросла на 2%, в ТОП-50 – снизилась на 3%, средний отраслевой показатель увеличился на 5%.
За последние 5 лет средние отраслевые показатели рентабельности уставного капитала дорожных строительных компаний росли в течение трех периодов. Наилучших значений показатель достиг в 2020 г., а наихудший результат показан в 2019 г. (Рисунок 1).