С 1 июля 2019 года вступает в силу Федеральный закон от 01.05.2019 №71-ФЗ с поправками, совершенствующими контрактную систему государственных закупок.

Поправками предусмотрено:

• планирование закупок только планами-графиками, исключая планы закупок;
• ведение реестра участников закупок операторами электронных площадок;
• сокращение с 10-ти до 1-го дня обязательного промежутка между внесением изменений в план-график и размещением извещений о закупках;
• увеличение до 300 млн. руб. начальных или максимальных цен контрактов, допускающих возможность проведения электронных аукционов с сокращенным сроком подачи заявок и, - до 2 млрд руб. - при строительстве, реконструкции, капитальном ремонте, сносе объектов капитального строительства;
• введение запрета на внесение авансов при заключении договоров с участниками закупок, предложившим цену контракта, ниже на 25 процентов и более от начальной или максимальной;
• предоставление документов, обосновывающих соответствие дополнительным требованиям к участникам закупок, аккредитованным на электронных площадках;
• право заключения контракта с участниками закупок, которым присвоен второй номер по итогам проведения конкурентных закупок, в случаях расторжения контрактов с победителями таких закупок;
• право осуществления закупок за одну единицу товаров, работ или услуг независимо от объектов закупок при отсутствии возможности определить объем товаров, работ или услуг на момент закупки;
• возможное изменение существенных условий контрактов на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и снос объектов капитального строительства, на работы по сохранению объектов культурного наследия при возникновении экстренных обстоятельств. В частности, - увеличение цены до 10 процентов и однократное продление сроков выполнения контрактов без увеличения их цены при условии оплаты подрядчиками соответствующих неустоек, в случаях их вины;
• исключение необходимости размещения подрядчиками отчетов по отдельным этапам исполнения контрактов на строительные работы или по сохранению объектов культурного наследия, а также в случаях, если цена контракта более 1 млрд руб.

Информация обо всех контактах и закупках, в том числе архивная, доступна в полном объеме для подписчиков Информационно-аналитической системы Глобас.

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских компаний по строительству зданий.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 - 2017 годы) строительные компании (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

За десятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к снижению (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в последние три года имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями размера чистых активов в ТОП-1000 в 2015 – 2017 годах

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний отрасли в 2017 году составил 18% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне конкуренции в отрасли.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000

В целом за десятилетний период наблюдается снижение показателей средних отраслевых объемов выручки (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

Прибыль и убытки
В течение последних десяти лет средние отраслевые показатели чистой прибыли имеют тенденцию к снижению (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых значений показателей чистой прибыли компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

За трехлетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом увеличивается и средний размер чистого убытка. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2015 – 2017 годах

Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в основном ниже интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденций к росту (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

В течение десяти лет средние отраслевые значения коэффициента рентабельности инвестиций имеют тенденцию к снижению (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За десятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности имеют тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов компаний по строительству зданий в 2008 – 2017 годах

Малый бизнес
46% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом, доля их выручки в общем объеме в 2017 году составила 17%, что ниже среднего показателя по стране (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000, %

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-1000 распределены по территории России неравномерно и зарегистрированы в 76 регионах. Более 66% объема их выручки сосредоточены в г. Москве, Санкт-Петербурге и Московской области (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-1000 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности в полном объеме отвечать по своим долговым обязательствам (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

По сведениям Федеральной службы государственной статистики, доля компаний по строительству зданий в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 2018 год составила 1,67%.

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских компаний по строительству зданий, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании в отрасли отрицательных тенденций (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки отрасли

Тенденции и факторы оценки	Удельный вес фактора, %
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистых активов	-10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов	-10
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера выручки	-10
Уровень конкуренции / монополизации	10
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистой прибыли (убытка)	-10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний ТОП-1000	10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний ТОП-1000	-10
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности	5
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций	-10
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов	-10
Доля малого и среднего бизнеса в отрасли по объему выручки более 22%	-10
Региональная концентрация	-10
Финансовое положение (наибольшая доля)	10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля)	10
Среднее значение факторов	-2,7

— положительная тенденция (фактор), — отрицательная тенденция (фактор).