Внешнеэкономическая деятельность в современных условиях требует от бизнеса особого внимания к вопросам санкционного комплаенса. Санкционные режимы обновляются всё чаще, охватывая не только отдельные компании и персоны, но и расширяя списки товаров и технологий, запрещённых к экспорту и импорту. Изменения касаются как самих перечней, так и трактовки норм законодательства в разных юрисдикциях, что делает внешнеторговые операции зоной повышенного риска.

В такой ситуации критически важно не только разбираться в новых требованиях, но и уметь эффективно применять доступные инструменты для минимизации рисков и обеспечения стабильности бизнеса.

Санкционные ограничения могут затрагивать не только страны и компании, но и конкретные товарные категории. При этом один и тот же товар может по-разному классифицироваться в зависимости от используемой номенклатуры: кодов ТН ВЭД ЕАЭС, CN ЕС, HTS США, справочников товаров двойного назначения, химических элементов, а также внутренних классификаторов различных ведомств.

Неверная идентификация кода или игнорирование действующих ограничений могут обернуться серьёзными последствиями – от блокировки внешнеэкономической сделки и ареста груза до крупных штрафов и уголовной ответственности.

Особое внимание необходимо уделять товарам, которые:

Продукция двойного назначения – это товары и технологии, используемые как в гражданской, так и в военной сферах. К ним относятся, например:

Экспорт или импорт таких товаров без соответствующей лицензии может нарушать законодательство об экспортном контроле, как в России, так и за рубежом. Кроме того, сотрудничество с иностранным партнёром, замешанным в нарушении режима санкций, может стать основанием для вторичных санкций.

Современная система санкционного регулирования в отношении товаров представляет собой сложный и постоянно меняющийся правовой ландшафт. Еженедельно появляются новые ограничения, обновляются существующие списки, расширяются формулировки и меняются критерии оценки – при этом каждое государство или международная организация формирует собственные санкционные режимы, руководствуясь своими приоритетами и политикой.

Ключевая сложность в работе с товарными санкциями заключается в их фрагментированности и правовой неоднозначности. Один и тот же товар может подпадать под санкции сразу в нескольких странах, причём по разным основаниям.

Кроме того, в ответ на внешние ограничения, страны, включая Россию, вводят собственные контрсанкции, которые создают дополнительную правовую нагрузку на участников внешнеэкономической деятельности. В результате компаниям приходится учитывать сотни источников: от международных резолюций и директив до указов и постановлений на национальном уровне.

Проблему усугубляет и неоднозначность трактовки: не всегда очевидно, подпадает ли конкретный товар под санкции, особенно при использовании различных номенклатур, переводе технических описаний или отсутствии прямого указания в перечнях.

Неопределённость и многослойность санкционных режимов могут поставить под угрозу не только отдельные сделки, но и всю деятельность компании. Санкции могут изменяться без предупреждения, и обнаружить это вручную, проверяя каждый товар, крайне сложно.

В такой ситуации ручной или эпизодический анализ становится неэффективным и рискованным.

Решением становится использование профессиональных инструментов, таких как модуль Санкционный комплаенс в Системе Глобас.

С помощью модуля Санкционный комплаенс в Системе Глобас вы получаете широкие возможности для комплексной проверки товаров на предмет санкций и ограничений. Вы сможете:

Модуль Санкционный комплаенс в системе Глобас помогает бизнесу уверенно ориентироваться в санкционном лабиринте и снижать риски внешнеэкономической деятельности.

В условиях нестабильной экономики важно заранее распознавать признаки банкротства компании, чтобы избежать финансовых потерь и сотрудничества с ненадёжными контрагентами. Падение ликвидности, рост задолженности, арбитражные иски − всё это может сигнализировать о надвигающихся проблемах.

В текущем материале рассмотрим ключевые признаки возможного банкротства, различие между законным и противоправным банкротством, а также последствия незаконного банкротства. Расскажем, как Система Глобас помогает выявлять будущих банкротов, анализируя арбитражные дела, финансовые показатели и другие важные факторы.

Банкротство − это процедура признания юридического лица или индивидуального предпринимателя финансово несостоятельным, то есть неспособным выполнять свои обязательства перед кредиторами. Процесс начинается, когда у компании накапливается задолженность, которую она не может погасить.

В России минимальная сумма долга для инициирования процедуры банкротства составляет 2 000 000 рублей для юридических лиц и 500 000 рублей для граждан.

Процедуру банкротства могут инициировать:

После подачи заявления суд назначает арбитражного управляющего, который оценивает финансовое состояние должника, анализирует его активы и обязательства и принимает меры по урегулированию долгов.

После начала процедуры банкротства в суде формируется реестр требований кредиторов. Любая организация или лицо, у которых есть подтверждённые долги перед банкротом, могут заявить свои права на взыскание задолженности. Для этого они подают заявление в суд в установленный срок. В зависимости от стадии процесса кредиторы могут:

Банкротство может быть законным, когда компания действительно не в состоянии выполнить свои обязательства и проходит процедуру согласно законодательству. Однако существуют и схемы противоправного банкротства, когда должники намеренно выводят активы, создают фиктивные обязательства или применяют незаконные схемы списания долгов.

Противоправное банкротство делится на два вида:

Российское законодательство предусматривает серьёзные санкции за преднамеренное и фиктивное банкротство:
1. Уголовная ответственность (ст. 196 и 197 УК РФ):
• штраф до 500 000 рублей или в размере дохода осуждённого за период до 3 лет;
• лишение свободы на срок до 6 лет (в особо крупном размере ущерба).

2. Административная ответственность (ст. 14.12 КоАП РФ):
• штраф для юридических лиц до 300 000 рублей.

3. Гражданско-правовая ответственность:
• аннулирование сделок, направленных на преднамеренное банкротство;
• обязанность возмещения убытков кредиторам.

4. Дисквалификация руководителя:
• запрет на занятие руководящих должностей сроком до 3 лет.

Снижение уровня ликвидности компании. Если у компании недостаточно оборотных средств для покрытия текущих обязательств, это первый тревожный сигнал.

Ухудшение финансового состояния на основании анализа коэффициентов. Важные показатели, такие как коэффициенты текущей и абсолютной ликвидности, финансовой устойчивости и обеспеченности обязательств, позволяют выявить ухудшение положения задолго до кризиса.

Рост арбитражных дел по спорам, связанным с исполнением обязательств. Наличие множества исков о взыскании задолженности указывает на проблемы с платёжеспособностью.

Появление активных исполнительных листов по просроченной задолженности, налогам и заработной плате. Если компания не выполняет свои обязательства перед сотрудниками и государством, это явный индикатор финансовых трудностей.

Превышение обязательств над активами. Если долгосрочные и краткосрочные обязательства компании превышают стоимость её активов, это указывает на возможную несостоятельность.

Убытки прошлых лет. Если компания накапливает убытки из года в год, не предпринимая мер по исправлению ситуации, это повышает вероятность банкротства.

Рост закредитованности. Если долговая нагрузка постоянно увеличивается, а прибыльность компании падает, финансовая устойчивость ставится под угрозу.

Система Глобас предоставляет комплекс инструментов для оценки рисков:

Использование Глобас позволяет заранее распознать финансовые проблемы компании и принять взвешенные решения о сотрудничестве. Мониторинг арбитражных дел, финансовых коэффициентов и общей ликвидности помогает избежать работы с проблемными контрагентами и минимизировать риски.