Статья
Обязательные нормативы для банков с базовой лицензией

Согласно Федеральному закону от 1 мая 2017 года №92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившему в силу с 1 июня 2017 года, банковские лицензии разделены на базовые и универсальные. Соответственно, для банков с универсальными и базовыми лицензиями установлены разные требования к минимальному размеру собственных средств или капиталу.

Инструкцией ЦБ РФ от 6 декабря 2017 года №183-И, зарегистрированной в Министерстве юстиции РФ 2 марта 2018 года №50206, для банков с базовой лицензией установлены пять обязательных нормативов и их числовые значения:

Обязательный норматив Минимально допустимое числовое значение норматива, % Максимально допустимое числовое значение норматива, %
достаточность собственных средств (капитала) Н1.0 8  
достаточность основного капитала Н1.2 6
текущая ликвидность Н3 50
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6   20
максимальный размер риска на связанное с банком лицо или группу лиц Н25 20

Инструкцией предписывается соблюдение установленных обязательных нормативов в ежедневном режиме.

Надзор за соблюдением банками обязательных нормативов возложен на территориальные учреждения ЦБ РФ и уполномоченные структурные подразделения центрального аппарата ЦБ РФ.

Контроль осуществляется на основе сведений из отчетности банков, результатов проверок и данных представленных банками по запросу.

Подписчики Информационно-аналитической системы Глобас имеют возможность ознакомится с деятельностью всех банковских и небанковских кредитных организациях и их филиалов с действующими лицензиями. Кроме этого имеется информация обо всех кредитных организациях и их филиалах с отозванными лицензиями. Всего в системе представлены более 6700 банков и около 150 тысяч организаций, деятельность которых регулируется Центральным банком России.

Статья
Тенденции деятельности компаний в сфере производства тары и упаковки

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности компаний в сфере производства тары и упаковки.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2014, 2015, 2016 годы) предприятия по производству тары и упаковки (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы

Показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Таблица 1. Компании в сфере производства тары и упаковки с наибольшими и наименьшими размерами чистых активов в 2016 г.
№ п/п в ТОП-1000 Наименование, ИНН, регион Стоимость чистых активов, млн руб.* Индекс платежеспособности Глобас
2014 г. 2015 г. 2016 г.
1 2 3 4 5 6
1. НАО НП НАБЕРЕЖНОЧЕЛНИНСКИЙ КАРТОННО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ ИМ.С.П.ТИТОВА
ИНН 1650017638
Республика Татарстан
5 460 6 458 7 400 148 Наивысший
2. НАО ТЕТРА ПАК
ИНН 7706017070
г. Москва
3 082 4 931 6 784 177 Наивысший
3. ООО СТОРА ЭНСО ПАКАДЖИНГ ББ
ИНН 4003014954
Калужская область
2 330 3 233 4 649 148 Наивысший
4. ООО АЛПЛА
ИНН 5056000026
Московская область
1 921 2 707 3 813 136 Наивысший
5. НАО АРХБУМ
ИНН 2903003430
Архангельская область
2 088 2 608 3 425 176 Наивысший
996. ООО ПЕРВАЯ КАРТОНАЖНАЯ ФАБРИКА
ИНН 3902069327
Калининградская область
-192 -243 -319 366 Удовлетворительный
997. ООО ПОЛИПАК
ИНН 2632058496
Ставропольский край
-256 -452 -341 260 Высокий
998. ПАО КОНДРОВСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ
ИНН 4004001796
Калужская область
Находится в стадии ликвидации, 29.03.2017
-468 -569 -603 600 Неудовлетворительный
999. НАО РУССКИЙ ВИНО-ВОДОЧНЫЙ ТРЕСТ
ИНН 7703369034
г. Москва
Находится в стадии ликвидации, 02.11.2016
1 273 1 278 -2 163 600 Неудовлетворительный
1000. НАО МУЛЬТИФЛЕКС
ИНН 7711040733
г. Москва
-1 277 -2 757 -5 142 320 Удовлетворительный

*) – в столбцах 4 и 5 зеленой и красной заливкой выделены соответственно показатели роста или снижения к предыдущему периоду.

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах

Выручка от реализации

Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 29% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Это свидетельствует об относительно высоком уровне конкуренции в отрасли (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000 Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки среди производителей картонной упаковки (Рисунок 3).

Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 ведущих предприятий отрасли в 2016 году составил 51% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000 (Рисунок 4).

Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000 Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

Средние отраслевые значения показателей прибыли производителей картонной упаковки и деревянной тары за десятилетний период имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере производства тары и упаковки в 2007 – 2016 годах

За трехлетний период средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению. Увеличивается также и средний размер чистого убытка (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей прибыли и убытка крупнейших компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах Рисунок 6. Изменение средних значений показателей прибыли и убытка крупнейших компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились выше интервала рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 (Рисунок 7). В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к увеличению.

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере производства тары и упаковки практическое значение коэффициента общей ликвидности составило в 2016 г. от 1,02 до 3,00.

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах

В течение трех лет наблюдается снижение показателей коэффициента рентабельности инвестиций (Рисунок 8). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За трехлетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов компаний в сфере производства тары и упаковки в 2014 – 2016 годах

Структура торговли

Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на производстве пластмассовых изделий для упаковывания товаров (Рисунок 10).

Рисунок 10. Распределение компаний по видам производимой продукции в суммарной выручке ТОП-1000, % Рисунок 10. Распределение компаний по видам производимой продукции в суммарной выручке ТОП-1000, %

Основные регионы деятельности

Компании ТОП-1000 распределены по территории России неравномерно и зарегистрированы в 70 регионах (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по регионам России Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что большая часть из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас

Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Таким образом, комплексная оценка деятельности компаний в сфере производства тары и упаковки, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о наличии разнонаправленных тенденций в зависимости от специализации производства. В целом, в отрасли наблюдается относительная стабильность.