Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере добычи гравия, песка, глины и каолина.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-2000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Правовые формы и недостоверность сведений
Наиболее распространенной правовой формой компаний в отрасли является общество с ограниченной ответственностью. Заметную долю составляют также публичные и непубличные акционерные общества. (Рисунок 1).
По результатам проверок ФНС РФ у 4,5% компаний отрасли в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи о недостоверности сведений (Рисунок 2).
Выручка от реализации
Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 22% от суммарной выручки 2000 крупнейших компаний. Это свидетельствует о достаточно высоком уровне конкуренции в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало ООО ДОНСКОЙ КАМЕНЬ (Рисунок 3).
Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2008 году. В периоды кризисных явлений в экономике в 2009 -2010 годы и с 2012 по 2014 годы наблюдалось снижение средних отраслевых показателей. (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Объем прибыли 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 37% от суммарной прибыли компаний ТОП-2000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает НАО БОГАЕВСКИЙ КАРЬЕР (Рисунок 5).
Средние отраслевые значения показателей прибыли компаний отрасли за десятилетний период не отличаются стабильностью. Снижение показателей наблюдалось в 2008 - 2009, 2013 - 2014 годах на фоне кризисных явлений в экономике. При этом в 2009, 2010 и 2014 годах показатели имели отрицательные значения. Наилучшие результаты отрасль показала в 2007 году. (Рисунок 6).
Среди компаний ТОП-2000 в 2015 году наблюдалось 619 убыточных предприятий. В 2016 году их количество увеличилось до 623 или на 1%. При этом, на 9% увеличился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-2000 средний размер прибыли увеличился за этот же период на 24% (Рисунок 7).
Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности в течение 8 лет находились ниже интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0. (отмечены желтым цветом на Рисунке 8).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.
Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас-i расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере добычи гравия, песка, глины и каолина практическое значение коэффициента платежеспособности составляет в 2016 г. от -0,04 до 0,87.
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента находились ниже рекомендуемого значения и в интервале практических значений (Рисунок 8).
В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций. В периоды кризисных явлений в экономике (2009, 2010, 2014, 2015 годах) показатели снижались до отрицательных значений (Рисунок 9). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Относительно стабильными в этот же период были показатели коэффициента рентабельности продукции (Рисунок 9). Наибольший рост показателей наблюдался в 2007, 2012 - 2013 годах. Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.
Показатели коэффициента оборачиваемости активов за десятилетний период демонстрируют относительную стабильность с периодами плавного снижения и роста (Рисунок 10).
Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.
В 2013 - 2016 годах наблюдается значительное снижение показателей данного коэффициента (Рисунок 10).
Структура производства
Подавляющее большинство компаний в ТОП-2000 имеют широкую специализацию по разработке гравийных и песчаных карьеров, добыче глины и каолина (Рисунок 11).
Динамика активности бизнеса
За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-2000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний отрасли было основано в 2014 году (Рисунок 12).
Наибольший интерес бизнеса к добыче гравия, песка, глины и каолина проявился в период после 2010 года. (Рисунок 13).
Основные регионы деятельности
Компании отрасли распределены по территории страны неравномерно. Наибольшее их количество зарегистрировано в Краснодарском крае по местам расположения крупнейших месторождений соответствующих природных ресурсов (Рисунок 14). Компании ТОП-2000 зарегистрированы в 84 регионах России.
Наибольшее количество компаний отрасли сосредоточено в Центральном федеральном округе страны (Рисунок 15).
Доля компаний, имеющих филиалы или представительства, из числа ТОП-2000, составляет 1,6%.
Активность участия в арбитражных процессах
Более 40% компаний отрасли не принимают участия в арбитражных процессах. Такую же долю составляют компании участвующие в арбитражных процессах не активно. (Рисунок 16).
Индекс благонадежности
С точки зрения наличия признаков «фирм-однодневок» или неблагонадежных организаций подавляющее большинство компаний отрасли демонстрируют крайне низкий риск сотрудничества (Рисунок 17).
Индекс скоринговой оценки
Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что более половины предприятий находится в неустойчивом и критическом финансовом положении (Рисунок 18).
Индекс ликвидности
Почти треть компаний отрасли (32%) показывают наивысший уровень риска банкротства в краткосрочном периоде (Рисунок 19).
Индекс платежеспособности Глобас
Почти половине компаний отрасли из числа 2000 крупнейших присвоен удовлетворительный Индекс платежеспособности Глобас. Более чем пятой части компаний присвоен низкий и неудовлетворительный Индекс платежеспособности Глобас(Рисунок 20).
Таким образом, комплексная оценка предприятий по добыче гравия, песка, глины и каолина, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о неблагоприятных тенденциях в данной сфере деятельности.
Информационное агентство Credinform www.credinform.ru представляет рэнкинг крупнейших российских компаний по добыче песка, гравия, глины и каолина. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости активов в 2016 году (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Оборачиваемость активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Показатель относится к группе коэффициентов деловой активности и характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний по добыче песка, гравия, глины и каолина практическое значение коэффициента оборачиваемости активов в 2016 г. составило от 0,68.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Чистая прибыль, млн руб. | Выручка, млн руб. | Коа, раз | Индекс платежеспособности Глобас | |||
2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2015 г. | 2016 г. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
НАО КАМЕННОГОРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ИНН 4704002227 Ленинградская область |
-3,0 | -23,8 | 1 025,9 | 1 016,6 | 2,90 | 2,95 | 292 Высокий |
ООО ДОНСКОЙ КАМЕНЬ ИНН 6148556263 Ростовская область |
115,0 | 44,8 | 2 434,1 | 12 783,0 | 2,71 | 2,57 | 260 Высокий |
НАО НОВОСИБИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ИНН 5403102519 Новосибирская область |
149,2 | 81,7 | 2 104,2 | 2 108,7 | 1,68 | 1,68 | 242 Высокий |
ООО БЕНТОНИТ ХАКАСИИ ИНН 1903023547 Республика Хакасия |
137,2 | 179,8 | 774,9 | 1 065,8 | 1,39 | 1,58 | 175 Наивысший |
ООО БОГАЕВСКИЙ КАРЬЕР ИНН 5075019720 Московская область |
92,4 | 237,1 | 608,4 | 837,9 | 1,22 | 1,41 | 231 Высокий |
ООО ЛАФАРЖ НЕРУДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И БЕТОН ИНН 7705155052 Республика Карелия |
-380,9 | -322,7 | 1 069,9 | 1 631,0 | 0,76 | 1,17 | 303 Удовлетворительный |
НАО БОГАЕВСКИЙ КАРЬЕР ИНН 5075011344 Московская область |
139,8 | 329,5 | 1 214,1 | 1 528,0 | 0,93 | 1,01 | 200 Высокий |
ООО ОБЛНЕРУДПРОМ ИНН 5007038980 Московская область |
34,5 | 62,3 | 772,2 | 836,4 | 0,96 | 1,01 | 239 Высокий |
ООО СЕВЕРЭНЕРГО ИНН 8911023007 Тюменская область |
117,8 | 172,9 | 287,9 | 1 028,7 | 0,35 | 0,98 | 216 Высокий |
ПАО РАМЕНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ ИНН 5040002187 Московская область |
139,8 | 170,0 | 1 477,5 | 1 580,9 | 0,83 | 0,83 | 215 Высокий |
Итого по компаниям ТОП-10 | 541,8 | 931,5 | 11 768,9 | 14 417,1 | |||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | 54,2 | 93,1 | 1 176,9 | 1 441,7 | 1,37 | 1,52 | |
Среднее значение по отрасли | 0,06 | 0,03 | 31,8 | 36,5 | 0,67 | 0,68 |
Среднее значение коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-10 в 2016 году находится выше практического значения и выше, чем в среднем по отрасли. Все компании ТОП-10 в 2016 году имеют показатели коэффициента выше практического значения (отмечены зеленым цветом в столбце 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Четыре компаний из ТОП-10 в 2016 году снизили показатели чистой прибыли или выручки по сравнению с предыдущим периодом либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбцах 3 и 5 Таблицы 1).
Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости активов за последние десять лет имеют тенденцию к снижению. С 2012 г. по 2015 г. они находились ниже практического значения 2016 года. Это может свидетельствовать о снижении деловой активность в данной сфере деятельности (Рисунок 2).
Девяти компаниям ТОП-10 присвоен наивысший или высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.
ООО ЛАФАРЖ НЕРУДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И БЕТОН присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчиков в арбитражных делах, о случаях несвоевременного выполнения обязательств и об убытках в структуре балансовых показателей. Прогноз развития индекса – стабильный.