Статья
Тенденции в оказании услуг для бизнеса

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности компаний, оказывающих вспомогательные услуги для бизнеса.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2011 – 2020 гг.) компании, занимающиеся организацией конференций и выставок, сбором платежей и кредитной информации и другой административно-хозяйственной деятельностью для обеспечения ведения бизнеса (ТОП-1000). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов является отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистых активов является НАО ВЫСТАВКА ДОСТИЖЕНИЙ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА, ИНН 7717037582, г. Москва, деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса. В 2020 г. чистые активы составляли 29,6 млрд руб.

Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало ООО ЭЛЕКС-ПОЛЮС КАР, ИНН 5003040674, Московская область, деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса. Недостаточность имущества в 2020 г. выражалась отрицательной величиной -2,6 млрд руб.

За десятилетний период средние отраслевые размеры чистых активов имеют тенденцию к снижению, с положительными темпами прироста (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов в 2011 - 2020 гг. Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов в 2011 - 2020 гг.

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 за пять лет имели негативную тенденцию к росту (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 в 2016 – 2020 гг. Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000 в 2016 – 2020 гг.

Выручка от реализации
Объем выручки десяти ведущих компаний отрасли в 2020 г. составил почти 40% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2020 г. ТОП-1000 Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2020 г. ТОП-1000

В целом, наблюдается тенденция к снижению объемов выручки, с возрастающими темпами прироста (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки в 2011 - 2020 гг. Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки в 2011 - 2020 гг.

Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией отрасли по размеру чистой прибыли в 2020 г. является НАО ПЕРВОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ БЮРО, ИНН 2723115222, г. Москва, деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации. Прибыль составила более 2,4 млрд руб.

За десятилетний период показатели средних отраслевых размеров прибыли компаний имеют тенденцию к снижению, с положительными темпами прироста (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли (убытка) в 2011 - 2020 гг. Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей прибыли (убытка) в 2011 - 2020 гг.

За последние пять лет средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к росту, при этом увеличивается средний размер чистого убытка (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2016 – 2020 гг. Рисунок 6. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2016 – 2020 гг.

Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности в 2011 - 2020 гг. Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности в 2011 - 2020 гг.

В течение 10 лет, средние отраслевые показатели коэффициента рентабельности инвестиций демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 8).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций в 2011 - 2020 гг. Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций в 2011 - 2020 гг.

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За десятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов в 2011 - 2020 гг. Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов в 2011 - 2020 гг.

Малый бизнес
87% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2020 г. составляет 35%, что значительно выше средних показателей по стране в 2018 - 2019 гг. (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000 Рисунок 10. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-1000 зарегистрированы в 66 регионах и распределены по территории страны неравномерно. Почти 65% от общего объема выручки 2020 г. компаний ТОП-1000 сосредоточены в г. Москве и Санкт-Петербурге (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-1000 по регионам России Рисунок 11. Распределение выручки компаний ТОП-1000 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в среднем финансовом положении. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособностиГлобас, что свидетельствует об их возможности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод
Комплексная оценка деятельности компаний, оказывающих вспомогательные услуги для бизнеса, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании отрицательных тенденций в их деятельности в период с 2011 по 2020 гг. (Таблица 1).

Таблица 1. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки
Тенденции и факторы оценки Удельный вес фактора, %
Динамика среднего размера чистых активов down-10
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов up10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов down-10
Уровень концентрации капитала down-10
Динамика среднего размера выручки down-10
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки up10
Динамика среднего размера прибыли (убытка) down-10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) up10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли up10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка down-10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности up10
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций down-10
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз down-10
Доля малого и среднего бизнеса в объеме выручки более 20% up10
Региональная концентрация down-10
Финансовое положение (наибольшая доля) up5
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) up10
Среднее значение удельного веса факторов down-0,9

вверх положительная тенденция (фактор), вниз отрицательная тенденция (фактор)

Рэнкинг
Рентабельность активов коллекторов

Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг российских агентств по сбору платежей и кредитной информации. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2018 - 2020 гг.) предприятия отрасли (ТОП-10 и ТОП-100). Далее они были ранжированы по коэффициенту рентабельности активов (Таблица 1). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Рентабельность активов (%) рассчитывается как отношение суммы чистой прибыли и процентов к уплате к величине совокупных активов компании и показывает, сколько денежных единиц чистой прибыли заработала каждая единица совокупных активов.

Коэффициент, характеризует эффективность использования компанией своих ресурсов. Чем выше значение этого показателя, тем результативнее бизнес, то есть, выше отдача на каждую вложенную в активы денежную единицу.

Необходимо учитывать, что с течением времени под воздействием инфляции балансовая стоимость основных средств все больше недооценивается, что ведет к завышению оценки рентабельности активов. Таким образом, необходимо учитывать не только структуру, но и возраст активов.

Также следует принимать во внимание динамику этого показателя. Последовательное его снижение говорит о падении эффективности использования активов.

Специалистами Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для агентств по сбору платежей и кредитной информации среднее отраслевое практическое значение рентабельности активов в 2020 году составило от 0,1 до 18,99 %%.

Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.

Таблица 1. Чистая прибыль, выручка, коэффициент рентабельности активов, индекс платежеспособности Глобас агентств по сбору платежей и кредитной информации (ТОП-10)
Наименование, ИНН, регион Выручка, млн руб. Чистая прибыль (убыток), млн руб. Рентабельность активов, % Индекс платёжеспособности Глобас
2019 2020 2019 2020 2019 2020
1 2 3 4 5 6 7 8
ООО АКТИВБИЗНЕСКОНСАЛТ
ИНН 7736659589 г. Москва
up1 249,6 up1 412,5 up320,3 up388,6 up41,39 up42,79 152 Наивысший
ООО КРЕДИТЭКСПРЕСС ФИНАНС
ИНН 7707790885 г. Москва
down425,2 up439,5 up40,6 up69,0 up25,25 up30,49 206 Высокий
НАО ПЕРВОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ БЮРО
ИНН 2723115222 г. Москва
up6 768,4 down6 558,1 down996,7 up2 428,9 down14,32 up29,69 131 Наивысший
ООО АЙДИ КОЛЛЕКТ
ИНН 7730233723 г. Москва
up185,4 up693,8 up42,5 up260,1 up27,29 down20,18 262 Высокий
ООО РЕГИОНАЛЬНАЯ СЛУЖБА ВЗЫСКАНИЯ
ИНН 7707782563 г. Москва
up515,2 up886,4 up120,3 up169,4 down17,03 down10,53 232 Высокий
ООО ПРАВОВОЙ ЦЕНТР ПАРИТЕТ
ИНН 7718931947 г. Москва
up571,4 up669,5 up96,8 up98,1 up7,54 up9,40 237 Высокий
ООО НАЦИОНАЛЬНАЯ ФАБРИКА ИПОТЕКИ
ИНН 7706450420 г. Москва
up9 073,8 down8 846,2 up112,8 up413,9 up2,42 up6,22 233 Высокий
ООО СИРИУС-ТРЕЙД
ИНН 2801146767 Новосибирская область
up362,6 up643,2 down-20,2 up29,2 down-4,15 up5,00 266 Высокий
ООО НАЦИОНАЛЬНАЯ СЛУЖБА ВЗЫСКАНИЯ
ИНН 7727551797 г. Москва
up1 140,1 down549,9 down55,9 down39,5 down6,90 down4,91 248 Высокий
ООО ЦЕНТР АВТОФИНАНСОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ
ИНН 7813286084 Санкт-Петербург
up1 601,8 up3 613,4 up7,5 up58,6 down0,11 up1,12 234 Высокий
Среднее значение ТОП-10 up2 189,3 up2 431,3 up177,3 up395,5 up13,81 up16,03  
Среднее значение ТОП-100 up268,7 up304,1 down34,2 up56,5 up20,39 down14,57  
Среднее отраслевое значение up83,4 down67,0 down21,2 up25,4 down10,32 up13,82  

вверх улучшение показателя к предыдущему периоду, вниз ухудшение показателя к предыдущему периоду

Средние отраслевые показатели коэффициента рентабельности активов, а также компаний ТОП-10 и ТОП-100 за 2020 г. находились в интервале практического значения. Три компании снизили показатели в 2020 г., в то время как в 2019 г. снижение наблюдалось у пяти компаний.

При этом, в 2020 г. семь компаний увеличили выручку и девять - чистую прибыль.

Выручка в ТОП-10 в среднем выросла на 11%, в ТОП-100 - на 13%, а средний отраслевой показатель упал на 20%.

Прибыль в ТОП-10 выросла более чем в 2 раза, в ТОП-100 – увеличилась на 65%, а в среднем по отрасли рост составил 20%.

В течение последних 5 лет средние отраслевые показатели коэффициента рентабельности активов средств дважды снижались и дважды росли от года к году. Наилучших значений показатель достигал в 2017 г., а наихудший результат показан в 2016 г. (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности активов агентств по сбору платежей и кредитной информации в 2016 – 2020 гг. Рисунок 1. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности активов агентств по сбору платежей и кредитной информации в 2016 – 2020 гг.