Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций в сфере деятельности охотничьих хозяйств.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании отрасли (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Правовые формы и недостоверность сведений

Наиболее распространенной правовой формой компаний в отрасли является общество с ограниченной ответственностью. Заметные доли составляют также общественные организации и некоммерческие партнерства. (Рисунок 1).

Рисунок 1. Распределение компаний ТОП-1000 по правовым формам

По результатам проверок ФНС РФ у 2% компаний отрасли в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи о недостоверности сведений (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний ТОП-1000, имеющие записи в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений

Выручка от реализации

Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 32% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Это свидетельствует об относительно высоком уровне конкуренции в отрасли. Крупнейшей компанией по объему выручки в 2016 году стало АО ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН САХАБУЛТ - предприятие полного цикла: от заготовки и переработки пушнины и кожсырья до производства готовых изделий и дальнейшей реализации. (Рисунок 3).

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

Наилучшие результаты в отрасли по объему выручки за десятилетний период были достигнуты в 2007 году. В периоды кризисных явлений в экономике в 2008, 2011, 2012, 2014 и 2016 годах средние отраслевые показатели существенно снижались. В целом наблюдается тенденция к сокращению объемов выручки. (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних отраслевых показателей выручки компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 53% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000. Ведущую позицию по объему прибыли в 2016 году занимает ООО ОХОТНИЧЬЕ - ХОЗЯЙСТВО ПРОМЫСЛОВИК из Приморского края.(Рисунок 5).

Рисунок 5. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

Средние отраслевые значения показателей прибыли компаний отрасли за десятилетний период не отличаются стабильностью. Положительное значение показателя наблюдались только в 2007 году. В целом, показатели прибыли имеют тенденцию к снижению. (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних отраслевых показателей прибыли компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

Среди компаний ТОП-1000 в 2015 году наблюдалось 400 убыточных компаний. В 2016 году их количество снизилось до 395 или на 1%. При этом, на 64% увеличился средний размер их убытка. По остальным компаниям ТОП-1000 средний размер прибыли снизился за этот же период на 26% (Рисунок 7).

Рисунок 7. Количество убыточных компаний, средние значения убытка и прибыли компаний ТОП-1000 в 2015 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 по итогам только четырех лет. В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к снижению.

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Коэффициент платежеспособности (отношение суммы собственного капитала к балансовой сумме) показывает зависимость компании от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5. Значение коэффициента ниже минимального значения означает сильную зависимость от внешних источников получения средств.

Экспертами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как экономики в целом, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической Cистеме Глобаc расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств практическое значение коэффициента платежеспособности составило в 2016 г. от -0,34 до 1,00.

За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента находились в интервале практических значений и ниже рекомендуемого значения по итогам пяти лет (Рисунок 8).

В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к снижению.

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов общей ликвидности и платежеспособности компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

В течение десяти лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций, с тенденцией к снижению. Начиная с 2008 года показатели имеют отрицательные значения (Рисунок 9). Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Нестабильными, с тенденцией к снижению, в этот же период были и показатели коэффициента рентабельности услуг (Рисунок 9). Коэффициент рассчитывается как отношение прибыли от продаж к расходам по обычной деятельности. В целом рентабельность отражает экономическую эффективность производства.

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов рентабельности инвестиций и рентабельности услуг компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

Коэффициент оборачиваемости собственных средств рассчитывается как отношение выручки к среднегодовой сумме собственного капитала и показывает интенсивность использования всей совокупности активов.

За десятилетний период оба коэффициента деловой активности демонстрировали тенденции к снижению (Рисунок 10).

Рисунок 10. Изменение средних отраслевых значений коэффициентов деловой активности компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

Динамика активности бизнеса

За 25-летний период количество зарегистрированных компаний из ТОП-1000 распределяется по годам их основания неравномерно. Наибольшее число компаний отрасли было основано в 2005 году, с последующей тенденцией к снижению количества регистрируемых компаний. (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по годам их основания

Наибольший интерес бизнеса к деятельности охотничьих хозяйств проявился в период 2005 – 2009 годов. (Рисунок 12).

Рисунок 12. Среднее количество компаний ТОП-1000, регистрируемых за год, по периодам их основания

Основные регионы деятельности

Компании отрасли распределены по территории страны неравномерно, в соответствии со спецификой деятельности, определяемой наличием природных ресурсов. Наибольшее количество компаний зарегистрировано в Смоленской и Тверской областях (Рисунок 13).

Компании ТОП-1000 зарегистрированы в 75 регионах России.

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по регионам России

Наибольшее количество компаний отрасли сосредоточено в Центральном федеральном округе страны (Рисунок 14).

Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-1000 по федеральным округам России

Доля компаний, имеющих филиалы или представительства, из числа ТОП-1000, составляет 1,3%.

Активность участия в арбитражных процессах

Подавляющая часть компаний отрасли либо совсем не участвует в арбитражных процессах, либо, участвуют в них не активно. (Рисунок 15).

Рисунок 15. Распределение компаний ТОП-1000 по активности участия в арбитражных процессах

Индекс благонадежности

С точки зрения наличия признаков «фирм-однодневок» или неблагонадежных организаций подавляющее большинство компаний отрасли демонстрируют крайне низкий риск сотрудничества (Рисунок 16).

Рисунок 16. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу благонадежности

Индекс скоринговой оценки

Оценка финансового положения компаний отрасли показывает, что наибольшая часть из них находится в среднем финансовом положении (Рисунок 17).

Рисунок 17. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу скоринговой оценки

Индекс ликвидности

Более трети компаний отрасли показывают наивысший уровень риска банкротства в краткосрочном периоде. (Рисунок 18).

Рисунок 18. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу ликвидности

Индекс платежеспособности Глобас

Большей части компаний отрасли из числа 1000 крупнейших присвоен удовлетворительный Индекс платежеспособности Глобас. (Рисунок 19).

Рисунок 19. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Таким образом, комплексная оценка компаний в сфере деятельности охотничьих хозяйств, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует преобладании неблагоприятных тенденций в отрасли.

Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг крупнейших российских охотничьих хозяйств. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2016 и 2015 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту оборачиваемости активов (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Оборачиваемость активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов компании за период. Показатель относится к группе коэффициентов деловой активности и характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для охотничьих хозяйств практическое значение коэффициента оборачиваемости активов в 2016 году составило от 0,16 раза.

Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.

Среднее значение коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-10 выше практического и среднеотраслевого значений (отмечены зеленым цветом в столбцах 6 и 7 Таблицы 1 и на Рисунке 1). Пять компаний из ТОП-10 в 2016 году увеличили показатели выручки и чистой прибыли по сравнению с предыдущим периодом. Остальные компании показатели выручки или прибыли снизили, либо имеют убыток (выделены красной заливкой в столбцах 3 и 5 Таблицы 1).

Рисунок 1. Коэффициент оборачиваемости активов и выручка крупнейших российских охотничьих хозяйств (ТОП-10)

Средние отраслевые показатели коэффициента оборачиваемости активов за последние 10 лет находились выше практического значения 2016 года, однако, с тенденцией к снижению (Рисунок 2). Это в целом может свидетельствовать о складывающейся неблагоприятной ситуации в данной сфере деятельности.

Рисунок 2. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов крупнейших российских охотничьих хозяйств в 2007 – 2016 годах

Восьми компаниям ТОП-10 присвоен наивысший или высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства.

ООО МЕДВЕДЬ присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас, в связи с наличием информации об участии в качестве ответчика в арбитражных делах и случаях несвоевременного выполнения обязательств. Прогноз развития индекса - стабильный.

НАО ГРИНВУД также присвоен удовлетворительный индекс платежеспособности Глобас в связи нахождением компании в процессе реорганизации в форме преобразования и наличием информации об участии в качестве ответчика в арбитражных делах. Прогноз развития индекса - стабильный.