Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Пермского края.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2013 - 2017 годы) компании Пермского края (ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Таблица 1. Крупнейшие компании реального сектора экономики Пермского края с наибольшими и наименьшими размерами чистых активов в 2013 – 2017 годах

№	Наименование, ИНН, вид деятельности	Стоимость чистых активов, млрд руб.					Индекс платежеспособности Глобас
		2013	2014	2015	2016	2017
1	2	3	4	5	6	7	8
1	ПАО УРАЛКАЛИЙ ИНН 5911029807 Производство удобрений и азотных соединений	73,5	72,3	102,6	168,2	209,0	188 Наивысший
2	ООО ЛУКОЙЛ-ПЕРМЬ ИНН 5902201970 Добыча сырой нефти	141,7	139,6	172,9	152,2	161,5	199 Наивысший
3	ООО ЛУКОЙЛ-ПЕРМНЕФТЕОРГСИНТЕЗ ИНН 5905099475 Производство нефтепродуктов	104,2	132,8	120,7	101,0	104,0	196 Наивысший
4	ПАО МЕТАФРАКС ИНН 5913001268 Производство прочих химических органических основных веществ	15,9	17,6	24,8	27,9	34,4	143 Наивысший
5	ООО ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ ЧАЙКОВСКИЙ ИНН 5920000593 Транспортирование по трубопроводам газа и продуктов его переработки	17,1	18,3	18,4	15,9	16,3	216 Высокий
996	ООО ВЕРХНЕКАМЬЕ-ЛЕС ИНН 5981001072 Лесозаготовки	-0,4	-0,4	-0,5	-0,6	-0,7	357 Удовлетворительный
997	ООО ИНВЕСТСПЕЦПРОМ ИНН 5904164851 Передача пара и горячей воды (тепловой энергии)	-0,6	-0,8	-0,9	-1,1	-1,3	321 Удовлетворительный
998	ООО МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ ЗАВОД КАМАСТАЛЬ ИНН 5906044775 Производство стали в слитках Находится в стадии ликвидации с 12.09.2018	-1,9	-2,4	-2,5	-2,8	-3,7	600 Неудовлетворительный
999	ООО ПЕРМСКАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ИНН 5904176536 Передача пара и горячей воды (тепловой энергии)	-2,2	-3,1	-3,9	-5,0	-6,2	290 Высокий
1000	ПАО СПЕЦИАЛЬНОГО МАШИНОСТРОЕНИЯ И МЕТАЛЛУРГИИ МОТОВИЛИХИНСКИЕ ЗАВОДЫ ИНН 5906009273 Производство оружия и боеприпасов Находится в стадии ликвидации с 30.03.2018	2,2	-0,5	0,6	0,5	-10,4	600 Неудовлетворительный

— рост показателя к предыдущему периоду, — снижение показателя к предыдущему периоду.

За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение средних показателей размера чистых активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Доли компаний в ТОП-1000 с недостаточностью имущества в последние пять лет имеют тенденцию к росту (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли компаний с отрицательными значениями чистых активов в ТОП-1000

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний региона в 2017 году составил 52% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала в Пермском крае.

Рисунок 3. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2017 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки (Рисунок 4).

Рисунок 4. Изменение средних показателей выручки компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Прибыль и убытки
Объем чистой прибыли 10 лидеров экономики региона в 2017 году составил 79% от суммарной чистой прибыли ТОП-1000. (Рисунок 5).

Рисунок 5. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме чистой прибыли 2017 года ТОП-1000

В целом за пятилетний период наблюдается увеличение средних размеров прибыли в ТОП-1000 (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних показателей прибыли компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

За пятилетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом увеличивается и средний размер чистого убытка. (Рисунок 7).

Рисунок 7. Изменение средних значений показателей чистой прибыли и чистого убытка компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту (Рисунок 8).

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Рисунок 8. Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

В течение пяти лет, особенно в 2013 и 2017 годах, наблюдается высокий уровень средних значений показателей коэффициента рентабельности инвестиций с тенденцией к росту. (Рисунок 9).

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Рисунок 9. Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За пятилетний период данный коэффициент деловой активности демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 10).

Рисунок 10. Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов компаний ТОП-1000 в 2013 – 2017 годах

Структура производства
Наибольшие доли в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на производстве кокса и нефтепродуктов, добыче сырой нефти и предприятия оптовой торговли (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000

66% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в суммарном объеме ТОП-1000 составляет 14% (Рисунок 12).

Рисунок 12. Доли выручки субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000

Основные районы деятельности
Предприятия ТОП-1000 распределены по территории края неравномерно и зарегистрированы в 39 районах и населенных пунктах. 72% крупнейших по объему выручки предприятий сосредоточены в краевом центре – г. Перми (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение выручки предприятий ТОП-1000 по районам Пермского края

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что почти половина из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего. (Рисунок 14).

Рисунок 14. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 15).

Рисунок 15. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Индекс промышленного производства
По сведениям Федеральной службы государственной статистики, в Пермском крае в течение 12 месяцев 2017 – 2018 годов наблюдается тенденция к некоторому росту показателей индекса промышленного производства. За 10 месяцев 2018 года индекс снизился в среднем на 1,8%, а в целом за период с ноября 2017 года по октябрь 2018 года – снижение составило в среднем 0,2%(Рисунок 16).

Рисунок 16. Индекс промышленного производства в Пермском крае в 2017 – 2018 годах, месяц к месяцу (%)

По тем же сведениями доля предприятий Пермского края в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 9 месяцев 2018 года составила 1,33%.

Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Пермского края, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании положительных тенденций (Таблица 2).

Таблица 2. Положительные и отрицательные тенденции, факторы оценки ТОП-1000

Тенденции и факторы оценки ТОП-1000	Удельный вес фактора, %
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов	10
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов	-10
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки	10
Уровень концентрации капитала	-10
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка)	10
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний	10
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний	-10
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности	10
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций	10
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз	-10
Доля малого и среднего бизнеса в регионе по объему выручки более 30%	-10
Региональная концентрация	-10
Финансовое положение (наибольшая доля)	10
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля)	10
Индекс промышленного производства	10
Среднее значение удельного веса факторов	2,0

— положительная тенденция (фактор) , — отрицательная тенденция (фактор).

По состоянию на 18 декабря 2018 г. в Федеральной контрактной системе в сфере закупок зарегистрировано 292 тыс. заказчиков. По 44-ФЗ было размещено 3 млн извещений о закупках, по 223-ФЗ размещено 1,3 млн извещений.

Общая сумма заявленных закупок по 44-ФЗ составила 7 457 млрд руб., что на 5,3% выше, чем по итогам 2017 г. Стоимость закупок по 223-ФЗ, напротив, сократились почти на треть, до 19 527 млрд руб. (см. рисунок 1). Объяснение можно найти в падении объема заказов ПАО Роснефть: в 2017 г. компания закупала обсадные трубы для скважин, цена крупнейшей закупки достигла 859 млрд руб., общая же сумма заказов в прошлом году превысила 5 873 млрд руб.; в 2018 г. сумма размещенных извещений оказалась на порядок меньше – 308 млрд руб.

Основное отличие двух федеральных законов, регулирующих контрактную систему, заключается в источнике финансирования. В закупках по 223-ФЗ заказчик оплачивает (осуществляет) поставку товара (работы, услуги) за счет собственных средств, в том числе через гранты или средства, полученные при осуществлении приносящей доход деятельности, а по 44-ФЗ - за счет средств федерального и местных бюджетов.

Рисунок 1. Общая стоимость закупок по размещенным извещениям, млрд руб.

Лидером по общей стоимости заключенных контактов по 44-ФЗ в 2018 г. стала ГОСКОРПОРАЦИЯ РОСКОСМОС - 119 млрд руб. Предмет наиболее крупного контракта на сумму 61 млрд руб. - создание космического ракетного комплекса среднего класса нового поколения «Феникс» (см. таблицы 1 и 2).

Далее в рейтинге крупнейших заказчиков следуют ГОСУДАРСТВЕННОЕ КАЗЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ГОРОДА МОСКВЫ УПРАВЛЕНИЕ ДОРОЖНО-МОСТОВОГО СТРОИТЕЛЬСТВА с закупками на сумму 114 млрд руб. и ГУП МОСКОВСКИЙ МЕТРОПОЛИТЕН с 113 млрд руб.

Произошли изменения в лидерах закупок по 223-ФЗ: ООО РЖД на середину декабря 2018 г. заключило договоров на общую сумму 1 130 млрд руб. В 2017 г. крупнейшим заказчиком являлось ПАО Роснефть.

На протяжении последних лет наибольший объем финансирования по 44-ФЗ распределялся на строительство Креченского моста. В 2018 г. акцент сместился на работы, связанные с освоением космоса, а также строительством Московского метрополитена (см. таблицу 2), что уже смогли оценить жители столицы: в текущем году метростроевцы сдали 15 станций – небывалый показатель за всю историю развития метро в России.

Большая часть закупок по 223-ФЗ связана с поставкой топлива и нефтедобычей, а также заказами ОАО РЖД.