Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности компаний г. Новосибирска.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2016 – 2020 гг.) компании города (ТОП-1000). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов является отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
Крупнейшей компанией по размеру чистых активов является НАО СИБИРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ, ИНН 5405270340,производство электроэнергии тепловыми электростанциями. В 2020 г. чистые активы составляли почти 24 млрд руб.
Наименьшим размером чистых активов в ТОП-1000 обладало НАО СИБМОСТ, ИНН 5407127899, строительство автомобильных дорог и автомагистралей, признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него 22.05.2020 открыто конкурсное производство. Недостаточность имущества в 2020 г. выражалась отрицательной величиной -7 млрд руб.
За пятилетний период средние размеры чистых активов компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к росту, со снижением темпов прироста (Рисунок 1).
Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 за пять лет имели позитивную тенденцию к снижению (Рисунок 2).
Выручка от реализации
Объем выручки компаний ТОП-10 в 2020 г. составил 19% от суммарной выручки в ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно невысоком уровне концентрации капитала среди компаний Новосибирска.
В целом, наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки со снижением темпов их прироста. (Рисунок 4).
Прибыль и убытки
Крупнейшей компанией ТОП-1000 по размеру чистой прибыли в 2020 г. является НАО НОВОСИБИРСКЭНЕРГОСБЫТ, ИНН 5407025576, торговля электроэнергией. Прибыль составила почти 4 млрд руб.
За пятилетний период показатели средних размеров прибыли и темпов их прироста компаний ТОП-1000 имеют тенденции к росту. (Рисунок 5).
За пять лет средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом растет и средний размер чистого убытка (Рисунок 6).
Основные финансовые коэффициенты
За пятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше интервала рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденцией к росту. (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.
В течение пяти лет, средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-1000 демонстрировали тенденцию к росту (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.
Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За пятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности демонстрировали тенденцию к снижению (Рисунок 9).
Малый бизнес
79% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом доля их выручки в общем объеме ТОП-1000 в 2020 г. составляет почти 42%, что вдвое выше средних показателей по стране в 2018 - 2019 гг. (Рисунок 10).
Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что наибольшая часть из них находится в финансовом положении выше среднего. (Рисунок 11).
Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их возможности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 12).
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших компаний г. Новосибирска, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании положительных тенденций в их деятельности в период с 2016 по 2020 гг. (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % |
Динамика среднего размера чистых активов | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера чистых активов | -10 |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | 10 |
Уровень концентрации капитала (монополизации) | 10 |
Динамика среднего размера выручки | -10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера выручки | -10 |
Динамика среднего размера прибыли (убытка) | 10 |
Темп прироста (снижения) среднего размера прибыли (убытка) | 10 |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли | 10 |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка | -10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента общей ликвидности | 5 |
Рост / снижение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций | 10 |
Рост / снижение средних значений коэффициента оборачиваемости активов, раз | -10 |
Доля малого и среднего бизнеса в объеме выручки более 20% | 10 |
Финансовое положение (наибольшая доля) | 10 |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | 10 |
Среднее значение удельного веса факторов | 3,4 |
положительная тенденция (фактор), отрицательная тенденция (фактор)
Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг предприятий пищевой промышленности г. Новосибирска. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики и Федеральной налоговой службы отчетные периоды (2018 - 2020 гг.) компании, занимающиеся производством продуктов питания и напитков (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту обеспеченности собственными оборотными средствами (Таблица 1). Отбор компаний и анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (x) рассчитывается как разность собственного капитала и внеоборотных активов к оборотным активам.
Показатель характеризует способность предприятия осуществлять финансирование текущей деятельности только собственными оборотными средствами. Рекомендуемое значение коэффициента > 0,1.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, вид деятельности | Выручка, млн руб. | Чистая прибыль (убыток), млн руб. | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (x) | Индекс платёжеспособности Глобас | |||
2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
НАО КОМПАНИЯ ПРОКСИМА ИНН 5405143630 производство приправ и пряностей |
3 443 | 3 835 | 611,2 | 1 247,2 | 0,90 | 0,75 | 155 Наивысший |
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС КОРМА ИНН 5403359641 производство готовых кормов для животных, содержащихся на фермах |
2 212 | 2 424 | 201,2 | 181,8 | 0,65 | 0,74 | 273 Высокий |
ООО НЛ КОНТИНЕНТ ИНН 5401305707 производство прочих пищевых продуктов, не включенных в другие группировки |
2 475 | 3 574 | 336,1 | 670,0 | 0,09 | 0,36 | 222 Высокий |
ООО РУССКАЯ РЕСУРСНАЯ КОМПАНИЯ - СИБИРЬ ИНН 5407950904 переработка и консервирование мяса |
3 013 | 2 512 | 58,0 | 45,1 | 0,29 | 0,16 | 293 Высокий |
ООО СИБИРСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНН 5405200166 переработка и консервирование мяса и мясной пищевой продукции |
13 476 | 12 916 | 335,3 | 362,5 | 0,34 | 0,03 | 205 Высокий |
НАО ПТИЦЕФАБРИКА ОКТЯБРЬСКАЯ ИНН 5433128031 производство и консервирование мяса птицы |
3 123 | 3 245 | 2,5 | 10,5 | 0,03 | 0,02 | 176 Наивысший |
ООО НОВОСИБИРСКИЙ МЕЛЬКОМБИНАТ №1 ИНН 2222849374 производство продуктов мукомольной и крупяной промышленности |
871 | 2 719 | 2,5 | 58,8 | -0,22 | -0,06 | 241 Высокий |
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТОПЧИХИНСКИЙ МЕЛЬКОМБИНАТ ИНН 5405495618 производство продуктов мукомольной и крупяной промышленности |
1 950 | 2 271 | 22,3 | 4,4 | -0,13 | -0,08 | 550 Неудовлетворительный |
НАО МАСЛОДЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ ЧАНОВСКИЙ ИНН 5415100805 производство молочной продукции |
1 997 | 2 304 | 32,4 | 19,8 | -0,24 | -0,14 | 221 Высокий |
ООО НОВОКУЗНЕЦКИЙ МЕЛЬКОМБИНАТ ИНН 5405950881 производство муки из зерновых культур |
2 609 | 2 818 | 79,1 | 80,6 | -0,50 | -0,19 | 224 Высокий |
Среднее значение ТОП-10 | 3 517 | 3 862 | 168,1 | 268,1 | 0,12 | 0,16 | |
Среднее значение ТОП-100 | 725 | 790 | 27,8 | 39,4 | 0,03 | 0,10 |
улучшение показателя к предыдущему периоду, ухудшение показателя к предыдущему периоду
Средний показатель коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами компаний ТОП-10 за 2020 г. выше рекомендуемого значения и показателя за предыдущий год. У четырех компании в 2019 и 2020 г.г. показатель имеет отрицательные значения. В 2020 г. показатель снизился у четырех компаний, в то время как в 2019 г. снижение наблюдалось у трех компаний ТОП-10.
При этом, две компании в 2020 г. снизили выручку и четыре компании - чистую прибыль. В среднем выручка выросла в ТОП-10 на 10%, в ТОП-100 – на 9%. Прибыль увеличилась в ТОП-10 на 59%, в ТОП-100 – на 42%.
В целом, в течение последних 5 лет рост средние отраслевые показатели коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами находились в зоне отрицательных значений. Рост наблюдался в течение двух периодов (Рисунок 1). Наивысших значений показатель достигал в 2017 г., а наихудший результат показан в 2016 г.