Тенденции деятельности крупнейших российских предприятий по переработке и консервированию рыбы, ракообразных и моллюсков

Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских предприятий по переработке и консервированию рыбы, ракообразных и моллюсков.

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2014 — 2016 годы) предприятия по переработке и консервированию рыбы, ракообразных и моллюсков (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.

Чистые активы — показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Таблица 1. Предприятия по переработке и консервированию рыбы, ракообразных и моллюсков с наибольшими и наименьшими размерами чистых активов в 2016 г.

№ п/п в ТОП-1000	Наименование, ИНН, регион	Стоимость чистых активов, млн руб.			Индекс платежеспособности Глобас
		2014	2015	2016
1.	НАО КУРИЛЬСКИЙ РЫБАК ИНН 6511000178 Сахалинская область	6 129	7 851	9 306	155 Наивысший
2.	ПАО ОЗЕРНОВСКИЙ РЫБОКОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД №55 ИНН 4108003484 Камчатский край	1 042	2 156	3 444	158 Наивысший
3.	ООО УСТЬКАМЧАТРЫБА ИНН 4109002780 Камчатский край	1 040	1 506	2 265	174 Наивысший
4.	ООО РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ ИМ. КИРОВА ИНН 6504006429 Сахалинская область Находится в процессе реорганизации в форме присоединения к нему других юридических лиц, 12.12.2017	1 637	1 709	1 975	209 Высокий
5.	ООО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ЮЖНО-КУРИЛЬСКИЙ РЫБОКОМБИНАТ ИНН 6518005270 Сахалинская область	543	1 244	1 605	198 Наивысший
996.	ООО ПЕРСЕЙ ИНН 6504027411 Сахалинская область	-514	-556	-567	357 Удовлетворительный
997.	НАО РУССКОЕ МОРЕ ИНН 5031033020 Московская область	-1 146	-1 988	-591	226 Высокий
998.	НАО КУРИЛЬСКИЙ РАССВЕТ ИНН 6515001310 Сахалинская область	-923	-1 269	-921	243 Высокий
999.	НАО БАЛТИЙСКИЙ БЕРЕГ ИНН 7826059025 Ленинградская область Находится в стадии ликвидации, 03.05.2017	947	578	-1 097	600 Неудовлетворительный
1000.	ООО РК КРУТОГОРОВСКОЕ ИНН 4101094570 Камчатский край	-611	-734	-1 227	346 Удовлетворительный

— рост показателя к предыдущему периоду, — снижение показателя к предыдущему периоду.

В течение 10 лет средние отраслевые показатели размера чистых активов имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1)

Рисунок 1. Изменение средних отраслевых показателей размера чистых активов в 2007 — 2016 годах

Выручка от реализации

Объем выручки 10 лидеров отрасли в 2016 году составил 37% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. Это свидетельствует об относительно высоком уровне конкуренции в отрасли (Рисунок 2).

Рисунок 2. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

В целом наблюдается тенденция к снижению объемов выручки (Рисунок 3).

Рисунок 3. Изменение средних отраслевых показателей выручки в 2007 — 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 ведущих предприятий отрасли в 2016 году составил 58% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000 (Рисунок 4).

Рисунок 4. Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

За десятилетний период средние отраслевые показатели размера чистой прибыли имеют тенденцию к увеличению, несмотря на убытки в 2008, 2011, 2014 годах (Рисунок 5).

Рисунок 5. Изменение средних отраслевых показателей чистой прибыли в 2007 — 2016 годах

За трехлетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 имеют тенденцию к увеличению, при этом несколько увеличивается и средний размер чистого убытка (Рисунок 6).

Рисунок 6. Изменение средних значений показателей прибыли и убытка компаний ТОП-1000 в 2007 — 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) — коэффищиент, показывающий достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

За десятилетний период средние показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений — от 1,0 до 2,0 (Рисунок 7). В целом показатель коэффициента имеет тенденцию к увеличению.

Рисунок 7. Изменение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности в 2007 — 2016 годах

Коэффициент рентабельности инвестиций (отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств) — коэффициент, демонстрирующий отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

В течение десяти лет наблюдается тенденция к увеличению показателей коэффициента рентабельности инвестиций (Рисунок 8).

Рисунок 8. Изменение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций в 2007 — 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов (отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период) — коэффициент, характеризующий эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За десятилетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Рисунок 9. Изменение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов в 2007 — 2016 годах

Структура деятельности

92% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ (Рисунок 10).

Рисунок 10. Доли субъектов малого и среднего предпринимательства в ТОП-1000, %

Основные регионы деятельности

Компании ТОП-1000 распределены по территории России неравномерно в основном в силу зависимости от источников сырья и зарегистрированы в 74 регионах (Рисунок 11).

Рисунок 11. Распределение компаний ТОП-1000 по регионам России

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что набольшая часть из них находится в среднем финансовом положении (Рисунок 12).

Рисунок 12. Распределение компаний ТОП-1000 по скорингу бухгалтерской отчетности

Индекс платежеспособности Глобас

Наибольшей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший или высокий Индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства (Рисунок 13).

Рисунок 13. Распределение компаний ТОП-1000 по Индексу платежеспособности Глобас

Вывод

Комплексная оценка деятельности крупнейших российских предприятий по переработке и консервированию рыбы, ракообразных и моллюсков, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о наличии в целом благоприятных тенденций. Однако, настораживающими факторами являются снижающиеся показатели объемов выручки, некоторое увеличение размеров чистых убытков, снижение финансового коэффициента деловой активности.