Информационное агентство Credinform представляет обзор тенденций деятельности крупнейших российских компаний по разработке программного обеспечения.
Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 - 2017 годы) компании (ТОП-10 и ТОП-1000). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Чистые активы - показатель, отражающий реальную стоимость имущества предприятия, рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.
За десятилетний период средние размеры чистых активов имеют тенденцию к увеличению (Рисунок 1).

Доли компаний с недостаточностью имущества в ТОП-1000 в последние три года находились на относительно невысоком уровне с тенденцией к снижению (Рисунок 2).

Выручка от реализации
Объем выручки 10 ведущих компаний отрасли в 2017 году составил 38% от суммарной выручки компаний ТОП-1000. (Рисунок 3). Это свидетельствует об относительно высоком уровне монополизации в отрасли.

В целом за десятилетний период наблюдается снижение показателей средних отраслевых объемов выручки (Рисунок 4).

Прибыль и убытки
В течение последних десяти лет средние отраслевые показатели чистой прибыли имеют тенденцию к росту (Рисунок 5).

За трехлетний период средние значения показателей чистой прибыли компаний ТОП-1000 увеличиваются, при этом растет и средний размер чистого убытка. (Рисунок 6).

Основные финансовые коэффициенты
За десятилетний период средние отраслевые показатели коэффициента общей ликвидности находились в интервале рекомендуемых значений - от 1,0 до 2,0, с тенденций к росту (Рисунок 7).
Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) - показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

В течение десяти лет средние отраслевые значения коэффициента рентабельности инвестиций имеют тенденцию к снижению (Рисунок 8).
Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

Коэффициент оборачиваемости активов - рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.
За десятилетний период показатели данного коэффициента деловой активности имеют тенденцию к снижению (Рисунок 9).

Малый бизнес
75% компаний ТОП-1000 зарегистрированы в Реестре субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы РФ. При этом, доля их выручки в общем объеме в 2017 году составила 27%, что выше среднего показателя по стране (Рисунок 10).

Основные регионы деятельности
Компании ТОП-1000 распределены по территории России неравномерно и зарегистрированы в 52 регионах. Почти 80% объема их выручки сосредоточены в г. Москве и Санкт-Петербурге (Рисунок 11).

Скоринг бухгалтерской отчетности
Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что 70% из них находится в устойчивом финансовом положении и выше среднего (Рисунок 12).

Индекс платежеспособности Глобас
Подавляющей части компаний из ТОП-1000 присвоен наивысший и высокий индекс платежеспособности Глобас, что свидетельствует об их способности в полном объеме отвечать по своим долговым обязательствам (Рисунок 13).

По сведениям Федеральной службы государственной статистики, доля разработки компьютерного программного обеспечения в объеме выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг в целом по стране за 2018 год составила 0,89%.
Вывод
Комплексная оценка деятельности крупнейших российских компаний по разработке программного обеспечения, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует о преобладании в отрасли положительных тенденций (Таблица 1).
Тенденции и факторы оценки | Удельный вес фактора, % |
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистых активов | ![]() |
Рост / снижение доли предприятий с отрицательными значениями чистых активов | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера выручки | ![]() |
Уровень конкуренции | ![]() |
Темп прироста (снижения) среднего отраслевого размера чистой прибыли (убытка) | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистой прибыли компаний ТОП-1000 | ![]() |
Рост / снижение средних размеров чистого убытка компаний ТОП-1000 | ![]() |
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента общей ликвидности | ![]() |
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента рентабельности инвестиций | ![]() |
Рост / снижение средних отраслевых значений коэффициента оборачиваемости активов | ![]() |
Доля малого и среднего бизнеса в отрасли по объему выручки более 22% | ![]() |
Региональная концентрация | ![]() |
Финансовое положение (наибольшая доля) | ![]() |
Индекс платежеспособности Глобас (наибольшая доля) | ![]() |
Среднее значение факторов | ![]() |
положительная тенденция (фактор),
отрицательная тенденция (фактор).
Информационное агентство Credinform представляет рэнкинг крупнейших российских разработчиков программного обеспечения. Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 - 2017 годы) компании (ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту платежеспособности (Таблица 1). Анализ проводился на основе данных Информационно-аналитической системы Глобас.
Коэффициент платежеспособности (х) рассчитывается как отношение собственного капитала к сумме баланса и характеризует зависимость от внешних займов. Рекомендуемое значение: >0,5.
Значение коэффициента ниже минимального означает сильную зависимость от внешних источников получения средств, что при ухудшении конъюнктуры на рынке может привести к кризису ликвидности, неустойчивому финансовому положению компании.
Специалистами Информационного агентства Credinform, с учетом фактического положения дел как в целом в экономике, так и в отраслях, разработан и реализован в Информационно-аналитической системе Глобас расчет практических значений финансовых коэффициентов, которые могут быть признаны нормальными для конкретной отрасли. Для разработчиков программного обеспечения практическое значение коэффициента платежеспособности в 2017 году составило от 0,04 до 0,94.
Для получения наиболее полного и объективного представления о финансовом состоянии предприятия необходимо обращать внимание на всю совокупность показателей и финансовых коэффициентов.
Наименование, ИНН, регион | Выручка, млрд руб. | Чистая прибыль (убыток), млрд руб. | Коэффициент платежеспособности (x), >0,5 | Индекс платёжеспособности Глобас | |||
2016 | 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | 2017 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ООО ЯНДЕКС ИНН 7736207543 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
178 Наивысший |
НАО ЛАБОРАТОРИЯ КАСПЕРСКОГО ИНН 7713140469 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
187 Наивысший |
НАО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СКБ КОНТУР ИНН 6663003127 Свердловская область |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
179 Наивысший |
ООО ЯНДЕКС.ТАКСИ ИНН 7704340310 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
314 Удовлетворительный |
ООО МАЙКРОСОФТ РУС ИНН 7743528989 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
189 Наивысший |
НАО НЕФТЕАВТОМАТИКА ИНН 0278005403 Республика Башкортостан |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
185 Наивысший |
НАО СБЕРБАНК - ТЕХНОЛОГИИ ИНН 7736632467 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
256 Высокий |
ООО РТ-ИНВЕСТ ТРАНСПОРТНЫЕ СИСТЕМЫ ИНН 7704869777 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
249 Высокий |
ООО ФОРС - ЦЕНТР РАЗРАБОТКИ ИНН 7702270040 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
179 Наивысший |
ООО РУССКОЕ ВЕНЧУРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНН 7702531291 г. Москва |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
235 Высокий |
Итого по компаниям ТОП-10 | ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|||
Среднее значение по компаниям ТОП-10 | ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
Среднее отраслевое значение | ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
улучшение показателя к предыдущему периоду,
ухудшение показателя к предыдущему периоду.
Средний показатель коэффициента платежеспособности ТОП-10 ниже среднего отраслевого и рекомендуемого значений. Семь компаний улучшили результат в 2017 году.

В течение 10 лет средние отраслевые показатели коэффициента платежеспособности имеют тенденцию к росту. (Рисунок 2).
