Экспертами Информационного Агентства Крединформ проанализированы крупнейшие по выручке производители молочной продукции в Северо-Западном Федеральном Округе и ранжированы по уменьшению коэффициента платежеспособности. Данный показатель определяет долю собственного капитала в общих источниках финансирования организации и является характеристикой финансовой устойчивости предприятия.

Для финансово устойчивого предприятия коэффициент платежеспособности должен быть выше 0,5. Данному условию удовлетворяют только три предприятия рэнкинга. ПК Вологодский молочный комбинат, ООО Санкт-Петербургский молочный завод Пискаревский и ОАО Молоко. Всем им агентством присвоен наивысший индекс платёжеспособности, что подтверждает способность компаний своевременно погашать долговые обязательства. Сотрудничество с предприятиями данной группы рассматривается как наиболее привлекательное с точки зрения возможности получения прибыли и минимизации рисков.

На четвёртой строке рэнкинга располагается ЗАО Лактис. Коэффициент платёжеспособности менее рекомендуемого значения показывает среднюю зависимость фирмы от внешних займов. А удовлетворительный индекс платёжеспособности говорит о возможных проблемах с полным и своевременным погашением долговых обязательств. В 2011 году у компании появился убыток в структуре балансовых показателей, в связи с чем, оценка её финансового положения резко ухудшилась.

ООО ГАЛАКТИКА, ОАО Гатчинский молочный завод, ООО Комбинат детского питания также не укладываются в норматив коэффициента платёжеспособности. Однако высокий индекс платёжеспособности говорит о высокой вероятности погашения финансовых обязательств в срок.

Доля собственного капитала ООО Петрохолод составляет всего 3% от общих источников финансирования организации, что обязывает предприятие принять меры по укреплению финансового состояния мобилизацией отвлечения средств в оборотные активы. Несмотря на это наивысший индекс платёжеспособности, присвоенный агентством, говорит о высокой оборачиваемости активов и стабильном спросе на производимую продукцию, что не вызывает опасений по поводу финансовой устойчивости предприятия.

ЗАО Великолукский Молочный Комбинат и ООО Вологодское Мороженое имеют отрицательный коэффициент платёжеспособности, что свидетельствует об отрицательном значении собственного капитала. В этой ситуации улучшение состояния компаний возможно за счёт оптимизации прибыльности деятельности, то есть за счёт создания источника собственных средств – нераспределенной прибыли. Альтернативным вариантом восстановления положительной величины собственного капитала компании, а соответственно и коэффициента платёжеспособности, является привлечение целевого финансирования и поступлений. В краткосрочной перспективе поддержание платежеспособности предприятия с отрицательным собственным капиталом возможно за счет высокой оборачиваемости активов компании. 

Таким образом, коэффициент платёжеспособности является одним из финансовых коэффициентов, характеризующих долю средств, вложенных собственниками предприятия в его имущество; определяет степень независимости организации от кредиторов. Его оптимальные значения находятся в интервале от 0,5 до 0,7. Показатели ниже нормативных свидетельствуют о зависимости компании от внешних источников финансирования и говорят о неустойчивости её финансового положения. Однако в ряде случаев предприятия могут сохранять в этих условиях достаточно высокое финансовое состояние. Это, в первую очередь, касается компаний с высокой оборачиваемостью активов, стабильным спросом на производимую продукцию, налаженными каналами снабжения и сбыта, низким уровнем постоянных затрат.

Информационное агентство Крединформ представляет собственный рейтинг гармонично развивающихся регионов Российской Федерации в 2012 году. «Рейтинг гармонично развивающихся регионов РФ» выведен на основе Индексов платежеспособности ГЛОБАС-i®* зарегистрированных на данных территориях компаний.

Наибольшее число компаний, которым Информационное Агентство Credinform присвоило лучший индекс платёжеспособности зарегистрировано в Москве – таких там оказалось 3 171 организация. На втором месте – ожидаемо - располагается Московская область с 1 368 максимально платёжеспособными компаниями, на третьем месте – Санкт-Петербург, в котором действует 1 129 таких предприятий. Практически не имеется компаний с минимальным кредитным риском в Агинском Бурятском округе Забайкальского края, Республике Ингушетия и Республике Тыва. Однако данные результаты легко объяснить тем, что в Москве, области и в Санкт-Петербурге зарегистрировано наибольшее количество компаний в России.

Если оперировать процентным соотношением количества компаний с определённым индексом к общему количеству предприятий в регионе, то лидером по этому показателю будет Чукотский автономный округ. Там 1,53% компаний отнесено к предприятиям с минимальным кредитным риском. На втором месте с существенным отрывом располагается Ненецкий автономный округ (0,80%). Интересно, что Санкт-Петербург занимает в рейтинге 71 место из 85 возможных. В этом регионе всего лишь 0,21% компаний полностью платёжеспособны, однако в Москве таковых ещё меньше - 0,19%. Последние строки занимают Республика Калмыкия (0,04%) и Республика Ингушетия (0,06%).

Лидером по неудовлетворительному индексу платёжеспособности является Республика Алтай, здесь более половины компаний (57,66%) признано агентством либо полностью неплатежеспособными, либо недействующими. С небольшим отрывом идёт Агинский Бурятский округа Забайкальского края (57,61%) и Тверская область (55,06%). Меньше всего таких компаний в Московской и Костромской областях (22,34% и 23,02% соответственно). Москва в данном рейтинге занимает 13 место, здесь отмечается 46,08% компаний с наивысшим кредитным риском. Санкт-Петербург чуть ниже – 31 место и 40,30%.

На базе индексов платежеспособности компаний экспертами агентства составлен собственный рейтинг наиболее гармонично развивающихся регионов. Каждому региону проставлялась оценка в зависимости от доли предприятий с неудовлетворительным индексом, а также доли максимально платёжеспособных организаций. Совокупная оценка деятельности компаний в каждом регионе позволила представить в рейтинге регионы России с минимальной долей неплатёжеспособных предприятий и максимальной долей полностью платёжеспособных организаций. Высшую строчку в этом рейтинге заняла Московская область, где соотношение предприятий с высоким индексом платежеспособности и неудовлетворительным, оказалось наиболее благоприятным.

Интересно, что обе столицы оказались не самыми привлекательными регионами. Санкт-Петербургу отведено 72 место, Москве – 80. Такое распределение в основном связано с высокой долей ликвидированных предприятий, фирм-однодневок в крупных городах.

По видам экономической деятельности больше всего компаний (7 539) с наивысшим индексом платёжеспособности занимаются оптовой и розничной торговлей; ремонтом автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования. Меньше всего таковых оказалось в сфере производства кожи, изделий из кожи и производства обуви. Их в России всего 18. Стоит отметить, что группа, занимающая первую строчку рейтинга, лидирует также по всем остальным группам индекса платёжеспособности. Так, предприятий оптовой торговли больше всего среди компаний и с незначительным кредитным риском и со средним и с наивысшим. Объясняется это тем, что оптовой и розничной торговлей, а также ремонтом занимается большее всего российских организаций.

Однако в этой группе зарегистрировано всего 0,25% предприятий с минимальным кредитным риском из всех, занимающихся оптово-розничной торговлей. Лидером по процентному соотношению является отрасль производства и распределения электроэнергии, газа и воды. В ней предприятий с наивысшим уровнем платёжеспособности 2,17%. А всего 0,06% таких организаций в отрасли прочих производств, к которой относятся производители мебели, ювелирных изделий, игрушек и др.

Интересно, что наивысший процент (44,45%) полностью неплатёжеспособных предприятий приходится на производителей кожи, изделий из кожи и производиИнтересно, что наивысший процент (44,45%) полностью неплатёжеспособных предприятий приходится на производителей кожи, изделий из кожи и производителей обуви. А меньше всего компаний с неудовлетворительным уровнем платёжеспособности (6,82%) среди организаций, занимающихся образовательной деятельностью.

Информацию о текущем финансовом положении предприятий можно получить из ежедневно обновляемой базы данных ГЛОБАС-i®. Аналитические справки по исследованию отраслей российской экономики, а также регионов Вы можете получить, обратившись к нашим специалистам Отдела по работе с клиентами.

*Индекс платёжеспособности ГЛОБАС-i® – это независимая оценка кредитоспособности и финансовой устойчивости юридического лица, разработанная Информационным агентством Credinform в соответствии с мировыми стандартами и учитывающая специфику российской экономики. Индекс является комплексной оценкой, характеризующей способность предприятия своевременно и в полном объеме погашать свои долговые обязательства и представляет собой оценку кредитоспособности, призванную определить риск невозврата заемных средств.
Индекс основывается на информации о текущих финансовых показателях предприятия, а также на данных финансовой отчетности за предыдущие годы, что дает возможность оценить динамику изменения и стабильность финансового положения объекта. Значение индекса варьируется от 100 баллов – наивысший уровень платёжеспособности, до 600 баллов – наивысший кредитный риск или неудовлетворительный индекс платёжеспособности. На основании присвоенного индекса компании делятся на пять групп, отражающих степень платёжеспособности юридического лица, а также целесообразность сотрудничества с ним.